新行员反洗钱业务培训要点.pptVIP

反洗钱基础知识讲解 福州分行法律与合规事务部 章磊 2011年2月 一、认识洗钱 洗钱和反洗钱的概念 洗钱行为与洗钱罪的关系 洗钱的过程及手法 洗钱的危害 洗钱的概念 “洗钱”(money laundering)是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 现代各国法律对洗钱的解释不完全相同，金融机构反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户作支付或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项。 　“洗钱”一词，源于本世纪初，美国旧金山一家饭店老板发现肮脏的钱币常常会弄脏顾客漂亮的手套，于是就将在饭店流通的钱币放进洗涤剂中清洗，这就是最初的洗钱。 洗钱作为专业名词出现只有90多年的时间。洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时意大利的黑手党蔓延到美国，成为美国最大的黑社会。当时美国芝加哥是一个农业批发市场，芝加哥黑手党的头目阿里卡彭，为了躲避联邦调查局对他的黑社会所得和贩毒所得的追查，开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去