科龙电器的财务报表的分析.docVIP

科龙电器 一、科龙电器经营活动产生的现金流量分析 广东科龙电器股份有限公司1992年12月26日成立。所属行业家用电器经营范围开发、制造电冰箱、空调、冷柜等电器产品及相应配件业务产品内外销售和提供售后服务。注册地址8号。 公司之H股于1996年7月13日在香港联交所上市。公司于1999年6月2日通过深圳证券交易所以发行方式成功向社会公开发行9 350万股社会公众股向10家基金公司配售1 650万股共计11 000万股1元，发行价9.98元，发行费用0.24元，募集资金9.74元），共募集资金107 140万1999年7月13日在深圳证券交易所挂牌上市。 表1 现金流量表 项目 1999年度 1998年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4 053 959 452 4 062 638 832 收到的税费返还 189 299 218 53 481 591 收到的其他与经营活动有关的现金 56 020 730 60 007 434 现金流入小计 4 299 279 400 4 176 127 857 购买商品、接受劳务支付的现金 （4 800 965 138） （2 565 704 338） 支付给职工以及为职工支付的现金 （113 714 950） （200 393 079） 实际缴纳的增值税 （235 802 871） （237 675 850） 支付的所得税款 （108 593 623） （41 276 727） 支付的其他与经营活动有关的现金 （19 046 162） （105 118 417） 现金流出小计 （5 278 122 744） （3 150 168 411） 经营活动产生的现金流量净额 （978 843 344） 1 025 959 466 表2 利润表 项 目 1999年度 1998年度 一、主营业务收入 3 328 550 503 3 421 123 392 减：主营业务成本 2 841 962 528 2 321 863 158 二、主营业务利润 486 587 975 1 099 260 234 加：其他业务利润 33 352 142 28 479 305 减：营业费用 379 759 845 395 680 782 管理费用 155 802 267 219 554 833 财务费用 23 103 087 44 072 455 三、营业利润 (38 725 082) 468 431 469 加：投资收益 542 056 603 140 702 552 补贴收入 137 802 073 120 331 467 营业外收入 22 668 588 31 528 129 减：营业外支出 19 046 162 105 118 417 四、利润总额 644 756 020 655 875 200 减：所得税 1 171 704 65 170 372 五、净利润 643 584 316 590 704 828 表3 资产负债表 项目 1999.12.31 1998.12.31 1999年的变化 1999.12.31 1998.12.31 货币资金 566 250 943 1147899842 -581648 899 753 140 484 1391527935 应收票据 552 290 731 473 283 627 79 007 104 986 009 131 515 333 627 应收账款 483 446 687 504 041 833 -20 595 146 684 832 860 548 501 861 其他应收款 1079323870 97 656 871 981 666 999 184 336 092 151 573 480 预付账款 36