SAP用户培训课件解读.docVIP

概览 SAP概览 华能SAP应用概览 几个重要的概念 会计科目 两个特点 无级次结构，编码统一为10位；分科目表、公司代码两层结构 与用友科目的差异点 应收应付 不可对会计科目直接记账 记账顺序与用友相反：先选择客户供应商，再选择会计科目。 材料 不可手工记账，由前端物料管理（MM）模块集成产生会计凭证（收料、发料、盘点等）。 燃料 不可手工记账，由前端燃料管理（RL）模块集成产生会计凭证（入库结算、消耗、盘点等）。 科目设置简单，通过燃料模块的前端业务核算燃料的成本构成。 固定资产、累计折旧、无形资产、累计摊销等 不可对会计科目直接记账，通过对固定资产卡片的业务处理，集成产生会计凭证。 在建工程 在建工程科目设计简单，在建工程的明细核算是通过 工程费用（7*开头的一个过渡科目）+WBS元素（项目） 核算的，月末结转到在建工程。工程费用科目月末余额为0. 成本费用科目（6600*） 不区分生产成本、管理费用，通过成本中心区分。 计划检修科目 SAP按 材料、外包 列示科目，不区分机组ABCD修，机组ABCD修信息通过计划检修WBS区分。 GR/IR科目 用于集成业务，是收货（服务进度确认）、发票结算的中间过渡科目。通过此科目实现暂估的自动处理。 利润中心 产生利润的中心单位，发电行业按机组来设置。公共利润中心可在月末分摊到具体机组，实现按机组的利润分析。 成本中心 成本发生单位（部门、机组），区分生产、管理。 WBS元素 有层级结构的项目，用来做在建工程及其他有项目核算要求的辅助核算工具。 业务范围 电厂的经营范围、发电厂的“产品”，如火电、供热、供气等；如有多个业务，需要月末进行相应分摊。 记账码 决定记账科目为借记或贷记； 决定科目类型（客户、供应商、总账科目、资产） 账户类型 借记 贷记 一般总账 40 50 应收、其他应收（客户） 01 11 预收、应收票据（客户） 09 19 应付、其他应付、备用金（供应商） 21 31 预付、应付票据（供应商） 29 39 固定资产、无形资产 70 75 科目类型 示例科目 科目类型 科目类型描述 记账对象 记账码 特别总账 应收账款、其他应收款 D 客户统驭 客户 01、11 - 预收账款、应收票据 D 客户统驭 客户 09、19 有 应付账款、其他应付款、备用金 K 供应商统驭 供应商 21、31 - 预付账款、应付票据 K 供应商统驭 供应商 29、39 有 固定资产、累计折旧 A 资产统驭 资产 70、75 - 现金、差旅费 S 一般总账 会计科目 40、50 - 总账 操作界面介绍、操作技巧（快捷复制粘贴、空格调用历史输入记录、多窗口操作、收藏夹、个人值列表等） 手工录入一张凭证：招待费报销（F-02） 借：业务招待费 100 …….记账码40+科目+成本中心 贷：现金 100 …….记账码50+科目+现金流量码+贸易伙伴999999 凭证暂存、参考凭证记账（FBR2） 凭证查询、修改 FB03按凭证显示（一个凭证一行）； ZR000FIR036按凭证的行项目显示（一个凭证多行）； 凭证允许修改的内容：抬头文本、参照、附件张数、行项目摘要，其他内容错误只能冲销凭证或做调整凭证。 凭证冲销（FB08） 冲销原因01，当前期间红字冲销：冲销凭证与被冲销凭证在同一个月，此时不需输入过账日期、过账期间； 冲销原因02，关闭期间红字冲销：冲销凭证与被冲销凭证不在同一个月，此时需要输入冲销凭证的过账日期、过账期间。 凭证打印（ZR000FIFM001） 汇总打印，可用于大量集成会计凭证的汇总处理； SAP凭证编号按年编号，打印编号按月编号；SAP凭证编号按过账的顺序编号，打印编号按打印的顺序编号； ZR000FIFM014会计凭证打印信息修改、删除，可用于打印编号、汇总摘要及附件张数的修改。 科目余额表查询（ZR000FIRP001） 科目层级关系设置（ZR000FIDG041）； 可通过本期间帐页、本年帐页联查明细账，进一步可穿透查询凭证； 可按各种条件（如部门、供应商、客户、利润中心）交叉查询； Excel导出（全选--右键--电子表格）。 快报查询 ZR000FIRP010报表数据，数据抽取； ZR000FIRP011月份快报报表，全表下载。 反记账 例如：确认财务利息收入时： 用友： 借：银行存款 100 （蓝字） 借：财务费用-利息收入 100 （红字） SAP： 40：银行存款 100 50：财务费用-利息收入 100 （反记账） 即：记账码50+反记账=借方红字； 记账码40+反记账=贷方红字 应收应付 手工录