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尽职调查工作底稿附件目录 1-1 各项业务及管理规章制度 1-1-1 质量手册 1-1-2 总经理工作细则 1-1-3 研发管理制度 1-1-4 专利管理办法 1-1-5 市场部管理制度 1-1-6 财务管理制度 1-1-7 会计核算制度 1-1-8 关联交易管理办法 1-1-9 重大投资决策管理办法 1-2 有助于分析拟挂牌公司（以下简称“公司” ）内部控制环境的董事会、 总经理办公会等会议记录 1-3 会计管理的相关资料（包括但不限于财务核算、现金管理、费用报 1 公司内部控制 销等内部规定） 1-3-1 财务管理制度 调查 1-3-2 会计核算制度 1-3-3 费用报销制度 1-4 公司管理层、业务部门负责人和公司员工等人员关于公司内部控制 情况的访谈或问卷调查记录 1-5 公司主要业务流程相关文件 1-5-1 采购业务流程及控制程序文件 1-5-2 销售管理流程 1-5-3 辐照加工流程图 1-5-4 质量管理体系控制程序文件 1-6 对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录 1-7 公司内部审计的建立与运行情况 1-8 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面意 见 2-1-1 最近两年（一期）主要财务指标 2-1 财务指标 2-1-2 主要财务指标变化分析及与同行业类似公司或平均水平比较分 析 2-2-1 应收款项明细表 2-2-2 大额应收款项、异常应收款项、主要逾期债权抽查记录 2-2 应收款项 2-2-3 应收款项余额变动分析、真实性分析及收回可能性分析 2-2-4 应收款项账龄分析表及坏账准备明细表 2-3 存货 不适用 2-4-1 关联方及关联方关系列表、主要关联方的工商登记资料 2-4-2 关联方交易管理制度 2-4-3 关联方交易决策程序执行情况 2-4-4 关联方交易价格的确定方法及其公允性判断，非关联方类似交易 2-4 关联方与关 定价资料 2-4-5 主要关联方交易合同 联方交易 2-4-6 关联方销售或采购在公司销售总额或采购总额中占比及其对公 司独立性的影响 2-4-7 对关联方应收、应付款项占公司应收、应付款项的比例 2-4-8 关联方交易产生的利润占公司利润总额的比重 2-4-9 关联方交易存在的必要性和持续性，公司关于减少和规范关联方 交易的措施说明 2-5-1 收入分类明细表及其变动分析 2-5-2 按产品类别、地域等特征计算的毛利率及其变化分析，与同行业