某集团公司关键管理流程规划报告要点.ppt

流程定义 关键管理流程是指在组织内部“流转”的一系列关键管理活动，流程不仅仅限于单一的功能或者单一的部门，能够贯穿始终地反映经营情况 流程设计的基本原则 管理流程图示例 XX实业集团公司组织架构 管理流程及核心业务流程是XX集团高效运作的重要保证 XX集团四大关键流程规划 战略管理流程——整体发展战略制定流程 战略管理流程——年度经营计划制定流程 战略管理流程——年度经营计划调整流程 战略管理流程——部门业绩考核流程 XX集团四大关键流程规划 投资管理流程——项目投资管理决策流程 投资管理流程——项目投资管理监控流程 投资管理流程——项目投资登记管理流程 投资管理流程——项目投标管理流程 投资管理流程——项目招标管理流程 XX集团四大关键流程规划 财务管理流程——会计核算流程 财务管理流程——年度财务预算制定流程 财务管理流程——月度财务预算修定流程 财务管理流程——月度财务预算考评管理流程 财务管理流程——年度财务预算考评管理流程 财务管理流程——资金计划管理流程 财务管理流程——资产处置管理流程 财务管理流程——内部审计流程 XX集团四大关键流程规划 人力资源管理流程——集团人力资源规划流程 人力资源管理流程——员工招聘管理流程 人力资源管理流程——员工培训管理流程 人力资源管理流程——员工绩效考核流程 人力资源管理流程——岗位薪酬调整流程 人力资源管理流程——人员任免管理流程 人力资源管理流程——离职管理流程 XX集团四大关键流程规划 XX集团四大关键流程规划 XX集团四大关键流程规划 XX集团四大关键流程规划 战略管理 整体发展战略制定流程 年度经营计划制定流程 年度经营计划调整流程 部门业绩考核流程 目标管理 投资管理 项目投资管理决策流程 项目投资管理监控流程 项目投资登记管理流程 项目投标管理流程 项目招标管理流程 财务管理 会计核算流程 年度财务预算编制流程 月度预算修订流程 月度预算考评管理流程 年度预算考评管理流程 资金计划管理流程 资产处置管理流程 内部审计流程 人力资源管理 集团人力资源规划流程 员工招聘管理流程 员工培训管理流程 员工绩效考核流程 岗位薪酬调整流程 人员任免管理流程 离职管理流程 下属公司财务 财务管理部经理/核算主管 上报 经济业务 转账凭证 审核凭证 明细账及总账 生成报表 已经审批的资金支出 资金收入 现金/银行凭证 报表，分析报告 审核 整体分析报告 审批 会计 出纳 总裁/主管副总 审核 结束 开始 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 流程名称：会计核算流程 流程编号：HY-CW-301 主管部门：财务管理部 1个工作日 转账凭证 会计编制转账凭证 2 财务管理部 主管部门 HY-CW-301 流程编号 时间标准 重要输出 重要输入 工作内容的简要描述 流程步骤 3个工作日 业务凭证 业务发生部门业务凭证报送 1 1个工作日 审批结果 整体分析报表、报告 总裁/主管副总审批 11 2个工作日 整体分析报表、报告 分报表、报告 核算主管编制整体分析报表、报告 9 1个工作日 审核结果 会计凭证 核算主管/财务管理部经理审核凭证的真实性、合规性 5 1个工作日 审核结果 现金、银行凭证 会计审查核对现金、银行凭证 4 1个工作日 审核结果 整体分析报表、报告 财务管理部经理审核整体分析报表、报告 10 2个工作日 分报表、报告 下属公司上报财务报表、分析报告 8 2个工作日 2个工作日 1个工作日 报表 会计编制报表 7 总账 会计编制明晰账，生成总账 6 现金、银行凭证 出纳根据实际资金支出、收入事项编制凭证，交由会计核对 3 会计核算流程 流程名称 会计核算流程操作标准说明 各部门/下属公司 董事会 总裁/计划预算委员会 财务管理部 主管副总 召开各部门预算规划会议，讨论/平衡预算 审批 根据指导原则和公司经营目标，平衡各部门预算，制定公司预算草案 根据预算制定指导原则和经营目标,制定本部门预算 调整后的各部门预算汇总 结合目标和平衡结果，调整/修改本部门预算 执行 结束 召开预算终审会，通过公司预算终审方案 通知各部门并备案 年度经营计划/年度财务目标 上报 通过 不通过 开始 下达 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 流程名称：年度财务预算编制流程 流程编号：HY-CW-302 主管部门：财务管理部 5个工作日 部门预算 预算制定原则、经营目标 各部门根据预算制定指导原则和经营目标,制定本部门预算 2 财务管理部 主管部门 HY-CW-302 流程编号 时间标准 重要输出 重要输入 工作内容的简要描述 流程步骤 1个工作日 业务凭证 董事会根据已定年度经营计划决定年度财务目标，并下达编制财务预