股份有限公司内部控制手册标题.doc

**（集团）股份有限公司内部控制手册 2013 年 4 月1 目录 第一章 总论 ........................................................ 1 1 目的、意义及原则 ................................................ 1 2 编制依据 ........................................................ 1 3 适用范围 ........................................................ 2 4 使用指南 ........................................................ 2 5 维护及更新 ...................................................... 2 6 关键术语和定义 .................................................. 3 第二章 内部环境 .................................................... 4 1 发展战略 .................................