山东省国家税务局网上办税平台 2015年度企业所得税申报操作说明 《纳税人端》.docVIP

山东省国家税务局网上办税平台 2015年度企业所得税申报操作说明 《纳税人端》 2016.2 目 录 1 概述 1 1.1 系统运行环境 2 1.2 系统适用范围 2 2 系统登录 2 2.1 系统登录 2 2.2 确认信息 5 3 公共操作说明 6 3.1 按企业类型显示应申报报表 6 3.2 总机构类申报说明 6 3.3 必报表规定 7 3.4 填表顺序建议 8 3.5 填表项颜色定义 9 3.6 表内提醒信息 9 3.7 功能按钮说明 10 3.8 重要提醒功能 10 3.9 设置”填表说明”查看功能 10 3.10 表间关系校验 11 4 查账征收类 12 4.1 A000000企业基础信息表 14 4.2 A101010一般企业收入明细表 16 4.3 A101020金融企业收入明细表 18 4.4 A102010一般企业成本支出明细表 19 4.5 A102020金融企业支出明细表 20 4.6 A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 22 4.7 A104000期间费用明细表 24 4.8 A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 25 4.9 A108000境外所得税收抵免明细表 28 4.9.1 A108010境外所得纳税调整后所得明细表 30 4.9.2 A108020境外分支机构弥补亏损明细表 30 4.9.3 A10