OA办公系统管理应用之企业费用管理预算费控(详细版)讲义.pptVIP

泛普软件协同管理解决方案 企业费用管理解决方案——预算费控 泛普软件管理应用解决方案系列 — 预算编制 支出审核 执行统计 单击此处编辑母版标题样式 目 录 泛普软件软件股份-协同管理解决方案 泛普软件协同管理解决方案 第一部分：需求理解（为什么） 第二部分：解决方案（做什么） 第三部分：实施服务（怎么做） 单击此处编辑母版标题样式 目 录 泛普软件软件股份-协同管理解决方案 泛普软件协同管理解决方案 需求理解 第一部分 预算费控原始需求 预算执行难，费用支出时，不能时刻对照预算…… 审核费用支出，缺乏审批依据，不能同步了解预算信息…… 每次预算执行统计都要费好大精力，繁琐…… 预算执行情况怎样，“钱都花哪儿去了？” …… 您的企业是否遇有这样的问题 泛普软件认为企业费用管理一般有4种模式 网上报销 费用控制 全面预算 预算费控 高效可控的财务管理体系 网上审批、网络支付 跨地域、不限时 财务集中、科目统一 先费用申请审批 再费用报销审批 有效控制大额费用支出 预算数据导入 预算费用支出控制 预算执行统计分析 以企业经营计划为基础 对人、财、物全面预算 预算执行全面控制 本方案重点阐述预算费控 企业应选择符合实际需要的费用管理模式 预算执行过程的管理和执行结果的反馈是费控管理的关键点 预算费控控制，“费用支出要可控！” 预算余额参考，“花钱得量入而出！” 预算执行情况，“钱都花哪儿去了？” 过程 结果 费用支出流程 构建费控的基本原理：在费用支出审批中提供预算数据 实现费用控制，就是要在每一笔费用支出审批流程中能够及时了解预算余额。 员工申请 经理审批 财务审核 凭证支付 预算余额 在途费用 已用预算 自动化办公软件/bangong/zdh/ 单击此处编辑母版标题样式 目 录 泛普软件软件股份-协同管理解决方案 泛普软件协同管理解决方案 解决方案 第二部分 科目预算分析 部门预算分析 预算执行对比 …… 以“费用控制”为核心，预算费控管理分三个步骤 预算费控 费控范围 预算科目 预算数据 …… 预算编制 支出审核 预算追加 预算调整 预算分摊 预算预提 …… 费用控制 执行分析 ① ② ③ 预算编制，奠定基础，做好三方面的事 费控范围 √ 预算科目 √ 预算数据 √ ① 预算编制 不是所有的部门都需要费控，因此，要明确费控涉及哪些部门 是否费控 四级 三级 二级 一级 秘书处 人力资源中心 行政管理中心 上海公司 人力资源部 行政管理部 …… 浙江公司 …… …… 集团总部 华东大区 华中大区 …… xx集团 × √ √ √ √ 预算科目 预算数据 费控范围 明确哪些预算科目需要控制也是必要的前提 预算科目 预算数据 费控范围 一级预算科目 二级预算科目 三级预算科目 是否控制 管理费用 工资福利 工资 √ 奖金 √ 福利 √ 社保 √ 其它 √ 六项管理费用 业务招待费 √ 办公费 √ 市内交通费 √ 外埠差旅费 √ 会务费 √ 培训费 √ 主控费用 行政统一支付 × 会务费(集团) × 培训费(集团) × 团体会费 × …… …… 专项费用 自行填写 × 非管理费用 非预算类支付 各类税费 × 不可预见费 × …… …… 科目控制有三种类型： 不管控：不受限制 弱管控：人为判断 强管控：系统判断 OA中采用的预算数据，可从财务系统导入，也可从Excel模板导入 预算科目 预算数据 费控范围 科目控制有三种类型： 不管控：不受限制 弱管控：人为判断 强管控：系统判断 OA系 统 接 口 用友U8 金蝶K3 Excel表格 用友NC 金蝶EAS Oracle OA预算数据 SAP 费用控制过程中，有几方面的工作需要考虑 费用支出 √ 预算调整 √ 预算分摊 √ 预算预提 √ ② 费用控制 在费用类流程审批中了解费用支出是否在预算范围内 预算调整 预算分摊 费用支出 预算预提 业务工作费用报销 行政办公费用报销 笔记本电脑津贴报销 福利费用报销 经营费用支出 工资类资金拨付 税金支付 …… 管理应用场景： 费用支出时，需要了解是否超出预算余额。 【预算费用追加】和【预算科目调剂】是预算调整中常见的两种情况 管理应用场景： 部门预算整体不够 部门预算有的费用不够，有的费用盈余 预算费用追加：年度预算期间，预算费用不够时，可追加预算费用 科目预算调剂：同一部门不同预算科目预算金额可以相互调剂 预算调整 预算分摊 费用支出 预算预提 通过费用分摊流程解决公共费用的预算分摊 管理应用场景： 电话费、水电费、房租等公共费用由行政部统一支付，但需要分摊到各部门预算中去。 预算调整 预算分摊 费用支出 预算预提 执行步骤： 【费用报销流程】：完成公共费用支付与报销。 【费用分摊流程】：将整体公共费用分摊到各部