商业银行信用卡用风险管理研究.pdfVIP

论文提要 自二十世纪五十年代，西方发达国家经济迅速发展，个人消费水平有较大提 高，电脑和通讯技术在银行中开始应用，个人征信系统的建立，为商业银行发展 信用卡业务提供了较好的环境和条件。自二十世纪八十年代中期起，国内商业银 行陆续．丌办个人信用卡业务。近二十年来，随着国民收入的提高和城市居民消费 习惯的转变，信用卡业务得到了快速发展，为商业银行带来了丰厚的客户资源， 已经成为各家商业银行重点发展的业务品种。与国外银行信用卡业务的高盈利性 相比，我国商业银行信用卡业务目前还处于亏损的境地，如何提高我国商业银行 信用卡信用风险管理水平。加强对信用风险管理的认识，从而提高信用卡的盈利 能力，在与外资银行的竞争中处于不败之地是本文的研究目的和意义。 本文主要从四个部分对商业银行信用卡信用风险管理进行了研究： 第一部分，通过研究分析信用卡产品的功能特点和盈利结构，得出信用风险 是信用卡的主要风险。信用卡是一种支付工具的同时更是信贷工具，利息收入是 信用卡的主要盈利来源，坏账损失是信用卡的主要支出来源。从而总结出信用卡 的本质是信贷业务，信用风险是信用卡的主要风险表现，结合巴塞尔新资本协议 的规定，说明信用风险带来的坏账损失，不仅直接减少了银行的利润，而且监管 机构会因此要求更高的资本准备盒，因为资本准备金是根据信贷资产的风险程度 而定的。特别是新巴塞尔协议更大程度的把资本准备盒要求与信用风险挂钩。而 且，如果信用风险损失大大超过预期水平，在资本会被坏账冲减的同时，监管机 构又要求银行增加资本盒比率，从而产生巨大的资本危及，所以信用风险管理是 信用卡风险管理的核心。 第二部分，通过运用信息经济学的观点对信用卡贷款进行诠释，得出信息管 理是信用风险管理的核心。信息不对称会导致道德风险和逆向选择，会给银行带 来信用风险，同时通过分析信用卡产品的自身的产品功能和特点，得出信用卡产 品是不需要抵押担保的信贷产品。信用卡在几十年的发展中形成了巧妙的制度安 排和设计，在其贷款发放的制度安排中充分重视信息收集和筛选。通过信息管理 弱化了信息不对称现象，减少了抵押担保等高成本，对银行和持卡人双方来说都 是一次怕累托改进。正因为如此，信用卡贷款增长的速度超过了其它类型贷款的 增速，在整个银行信贷规模正的占比也越来越高。 第三部分，通过对比分析一些国际知名银行的信用风险管理原则，总结出信 用风险管理的一般性原则。信用风险管理的核心是信息管理，而信息管理就是通 过对特卡人信号的挖掘和筛选并采取相应的策略和措施。对于商业银行而言’，信 息来源有外部和内部两个途径。对于外部信息主要依赖于社会诚信体系的建设， 社会诚信体系是信用卡信用风险管理的外部条件；内部信息的挖掘和筛选主要靠 在信用风险管理各环节中应用信用评分模型来实现。 第四部分，通过总结分析我国商业银行信用风险管理现状和问题，提出加强 我国商业银行信用卡信用风险管理的建议。首先，要建立和健全我国诚信社会体 系，为信用风险管理的创造外部条件。主要措施有继续健全全社会范围的个人征 信体系，建立科学的个人信用评价体系，建立有利于信用制度推广的外部环境， 加强立法约束、道德教育和行业自律以营造诚信社会。其次，要加强信息管理的 建设。在应用个人征信系统信息的同时，商业银行更要注重本身对信息的采集和 使用，加强内部系统建设，全面收集各项信息，引入先进的信用评分模型，充分 实现对信息的挖掘和筛选。第三，要建立应用信用评分模型的全流程信用风险管 理体系。银行必须应用信用评分模型，并把其应用于信用风险管理的全流程，通 过信用评分模型对持卡人信息的全面筛选、统计和分析，预测银行信用风险的趋 势，全过程管理潜在信用风险，减少冲突和内耗，有效提高业务盈利能力。第四 是要树立风险和收益相平衡的经营理念。国内商业银行在大力开展信用卡业务， 抢占市场先机的同时，也应正确认识信用卡业务的本质，在风险防范方面采取集 约化经营的模式，在开展业务时要加强全流程信用风险管理，真正实现资源的有 效配篇，实现经营效益的最大化。 ABSTRACT the Sincethe the economicin western 1950s，with growth developed