企业财务管理创新培训(ppt83页)分析.ppt

币种、会计期间整个账套一致 Company 1 1000 6200 20 100 980 6100 MTD YTD 账套3 账套2 账套1 本位币 会计期 ... 各核算单位的本位币允许不同 支持集团建立统一的科目体系，各单位能够增加下级科目；也支持多行业会计制度，建立科目对照表。 在一个账套内 在不同账套内 根据多组织结构,设立多账套，支持集中式和分布式财务管理需求。 各帐套可具备不同核算本位币,与会计期，适应跨国经营。 多组织机构方案 编制方法 零基预算 基数加因数预算 编制方法 由上至下分解 由下而上汇总 部门预算 部门预算 费用预算 销售计划 产品销售计划 地区销售计划 汇总、修改 分解系数 分解系数 预算调整 结 果 原预算 诊断 优化 预算调整体现的是活管理 新版预算 滚动预算 时间 期间1 期间2 期间3 期间n 期间 n+1 预测模型 选择不同版本的预算数，就可形成预算控制数 对财务与业务的执行情况实现动态控制 控制关系的定义可以灵活地使预算控制以多种方式予以实现 严格、提示、特批 刚性预算和柔性预算 与ERP系统的融合 预 算 控 制 预算预警 重大事件、例外事件 vs 与任何电子邮件系统相连 自动提示信息 预算查询 预算分析 将实际数据与预算数进行分析 将预算数据进行财务指标分析 预算考核 预算分析 PROD