我国中央银行监研究.pdfVIP

刖 舌 改革开放以来，中国金融业抓住历史性机遇，不断深化金融改革，扩 大金融开放，加强金融监管，改进金融服务，取得了明显成效，对促进经 济发展和社会稳定发挥了十分重要的作用。但是，金融业中存在的问题也 很突出，如一些国有商业银行不良贷款比例过高，潜在信用风险过大；一 些非银行金融机构违规经营，产生大量坏帐，出现支付危机；非法成立金 融机构和非法从事金融业务的问题依然存在等等。这些问题已严重危及金 融秩序的稳定，危及金融业乃至整个国民经济的健康发展。产生这些问题 的一个重要原因是金融监管松弛，监管措旋不力，监管效率低下。为此，1997 年11月，党中央、国务院在北京召开了全国金融工作会议，要求力争用3 年左右的时间，大体建立与社会主义市场经济发展相适应的金融机构体系、 市场体系和金融调控监管体系，显著提高金融业经营管理水平，实现全国 金融秩序的根本好转。 国际上，自90年代以来国际金融市场危机四起，动荡不定，发生了一 系列重大国际金融事件，如东南亚金融危机、英国巴林银行倒闭、日本大 和银行巨额亏损等。这些事件不仅对金融机构、金融市场及经济发展产生 了十分恶劣的影响，也给人们提出了一个严肃的问题，即在货币化程度越 来越高的现代市场经济中，如何对金融业实施有效监管。 、。 1 一i／有卜国内国际金融业发展的实践表明，金融监管对于维护良好的金融秩序， 优化资源配置和促进资金融通起着十分重要的作用，而疏于金融监管，不 能及时有效地解决金融业运行中出现的问题，金融危机引起的经济危机和 社会危机就会使一个国家多年的经济建设成就毁于一旦，甚至波及政治社 会稳定，造成政府倒台和政权更迭。因此，中央银行如何加强金融监管， 强化监管力度，切实防范金融风险正是我们应该深入探讨的问题。 第一章我国央行监管的现状分析 第一节金融监管方式 我国中央银行现行的监管方式主要有现场检查、非现场检查、年检及日常 监管。对所发现的问题可依据有关法律法规采取相应的处罚措旌。 1、非现场检查 非现场检查是指中央银行通过对被检查单位按要求报送的有关报表资料，按 照一定程序和标准进行整理分析，进而判断其是否贯彻执行了有关金融方针政 策，经营活动是否安全稳健，以此发现、防范和化解金融风险。由于金融监管 工作量大，连续性强，因此必须充分发挥非现场检查的作用。目前我国已建立监 管报表的报送、分析和考核制度，改进了金融机构资产负债比例管理的各项指 标，按照金融机构的属地管理原则建立了中国人民银行自下而上的非现场梭查 责任制，确立了对非现场监管的报告制度。1994年中国人民银行总行在非现场 检查方面制定了各类金融机构实行资产负债比例管理的风险监控指标，主要包 括商业银行风险监管指标体系、信托投资机构风险监管指标体系和城市信用社 风险监管指标体系三类，政策性监管指标如贷款规模、拆借资金、备付金率、 划交财政性存款等；风险性监管指标如资本金充足率、存贷款比例、单个贷款 比例、自营和委托存贷款比例1、中长期贷款比例、逾期贷款比例、对外担保 比例、资产变现率、资产流动性比例、经营收益率等。 非现场检查的操作程序分为四个步骤： (1)收集资料。目前要求各金融机构按时上报的报表有：资产负债表、损 益表、业务状况变动表、现金流量表3、非现场检查指标考核表、资产质量表、 资产负债情况表、支付情况表等等。 (2)整理分析：对报表数据进行分类、复核、整理、加工和分析。 (3)写出报告。一般有月度监管报告、季度监管报告和年度监管报告。 (4)提出建议。对发现风险大的金融机构提出处理建议。 2、现场检查 现场检查是指根据金融工作整体需要及有关政策规定，或非现场稽核检查 发现的异常情况，由中央银行指派专人进驻被检查的金融机构，对其业务经营情 况实施全面或专项的检查、评价和处理，以对被检查机构的经营状况及存在问 题进行全面地了解和掌握，为分类指导金融机构的发展提供依据。现场检查工 作严格按照法律程序进行，其检查程序为立项、准备、实施、报告和处理五个 阶段，现场检查的内容包括对金融机构的存款、贷款、结算、呆账等情况的检 查与监督。 现场检查可以通过实地了解，掌握第一手资料，