中华人民共和国企业所得税月(季)度纳税申报表(A类).docVIP

中华人民共和国企业所得税月(季)度纳税申报表(A类) 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分) 行次 项 目 本期金额 累计金额 1 一、据实预缴 2 营业收入 　 　 3 营业成本 　 　 4 实际利润 　 　 5 税率(25%) 6 应纳所得税额（4行×5行） 　 　 7 减免所得税额 　 　 8 实际已缴所得税额 —— 　 9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） —— 　 10 二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 11 上一纳税年度应纳税所得额 —— 　 12 本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4） 　 　 13 税率(25%) —— —— 14 本月（季）应纳所得税额（12行×13行） 　 　 15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16 本月（季）确定预缴的所得税额 　 　 17 总分机构纳税人 18 总机构 总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%） 　 　 19 中央财政集中分配