某企业后勤财务情况汇报(ppt55页)教案.pptVIP

后勤财务情况汇报 孟淑云 前 言 根据我们处学习活动的安排以及领导的要求，后勤财务部现以后勤2005年财务决算数为依据向各位作后勤财务情况说明，也许汇报得很浅显，但希望就这次汇报交流使大家在进一步了解后勤的基础上提出自己的认识和建议，以促进后勤财务管理更顺应学校财务的发展。 一、后勤概况 （一）机构设置 后勤保障系统设置为后勤管理处和八个行业化服务实体。后勤管理处下设四个科室：综合科、规划科、管理科、监控科，并设挂靠单位：房改办、家委会、爱卫会、三个幼儿园等。八个行业化服务实体：水电管理服务中心、供暖管理服务中心、校园管理服务中心、楼宇管理服务中心、饮食管理服务中心、交通服务中心、通讯服务中心、商贸服务中心。 （二）人员情况 后勤现有正式职工656人，企业编制职工52人，临时工2514人，共有职工总计3222人。 二、财务管理体制 学校后勤工作是保障教学、科研顺利进行，满足师生生活需求的基础性、保障性、服务性工作。后勤管理处既担负着服务的职能，又担负着管理的职能。后勤社会化已赋予后勤各中心一定的自主经营权，为此，学校实行“统一领导、集中核算、目标管理”的后勤财务管理体制，给予后勤各单位足够的活动空间，保证其顺利履行应有的各项基本权利。 （一） 后勤管理处是学校后勤管理的经济责任中心，学校每年对后勤管理处下达一定的经营管理目标，后勤管理处对学校制定的目标负责。后勤各中心是后勤管理处的第二层经济责任中心，后勤管理处依据学校下达的目标再与每个中心签订经营管理目标责任书，各中心对后勤管理处下达的经营管理目标负责。后勤机关及挂靠单位的工资、岗位津贴，在后勤完成学校制定的目标后由学校发放。管理服务型中心：水电、供暖、校园和楼宇，工资由学校发放，岗位津贴自筹。公益性服务中心：饮食中心，工资由学校代发，完成上交核定的条件费、工资返还和规定的创收收入后，岗位津贴自筹；幼儿园，工资由学校发放，完成规定上交的条件费和创收收入后，部分岗贴由学校发放，其他自筹。经营性中心：商贸、通讯和交通中心等，工资由学校代发，完成上交核定的条件费、工资返还和规定的创收收入后，岗位津贴自筹。 （二） 学校设立会计服务中心后勤财务部，全面负责后勤业务的资金结算和会计核算工作，如实反映后勤财务状况和经营成果。后勤各中心由学校会计服务中心委派主管会计。后勤财务部根据后勤各中心经营性质、特点，按行业财务制度、会计制度的规定，设置会计核算帐务体系和报表体系，向学校和后勤管理处报送财务报表及财务分析。 （三） 后勤财务严格按照上级和学校各项财经规定办理后勤经济业务，正确处理与学校的财务关系，妥善处理与外部的各种经济关系，维护学校和后勤的社会信誉和形象。后勤管理处建立并逐步完善了内部经济责任制，实行内部经济核算，各中心在规定的定额和费用限额内本着“增收节支、增产节约”的原则，挖潜增效。在统一领导下实行分级分权的管理方式，严格划分各自的经济责任，充分有效的发挥激励机制，建立健全内部约束机制。 三、财务状况说明 后勤期末总资产6472万元，比年初总资产的5689.93万元增加了782.07万元，增幅13.74%。其中货币类资产1112.35万元，占总资产的17.19%；权益类资产2165.33万元，占总资产的36.9%；物化类资产3194.32万元，占总资产的49.36%。 后勤期末总负债2316.91万元，比年初总负债的2002.09万元增加了314.82万元，增幅15.72%，资产负债率35.8%。 后勤期末净资产4155.09万元，比年初净资产的3687.84万元增加了467.25万元，增幅12.67%。其中一般基金901.54万元，占净资产的21.7%；投资基金500万元，占净资产的12.03%；固定基金2745.88万元，占净资产的66.08%；专用基金7.67万元，占净资产的0.19%。 (一) 2005年后勤运行经费执行情况 1、收入预算执行情况分析 2005年安排后勤收入预算9860万元，其中校级预算6300万元，水电预计回收1500万元，供暖预计回收1270万元，校园预计回收17万元。 2005年实现收入10971.72万元，完成年度收入预算的111.27%。其中： ⑴ 校级预算经费6805万元（因水、电、暖、油料等价格增长因素及学校发展因素增加经费505万元）。 ⑵ 由于供暖改革，暖费支出口径发生变化，从学校后勤专项调入经费300万元。 ⑶ 各类回收3237.38万元，其中：水电回收1441.53万元；供暖回收176