外汇政策和银行产品介绍教案.ppt

外汇政策及银行产品介绍 Contents 外汇管理体制沿革（一） 计划经济时期：1953－1978年 对外贸易由国营对外贸易公司专管 外汇业务由中国银行统一经营 外汇收支实行指令性计划管理，收入必须售给国家，需用外汇按计划分配和批给 外汇管理体制沿革（二） 经济转型时期：1979－1993年 实行外汇留成制度 建立和发展外汇调剂市场 允许多种金融机构经营外汇业务 建立对资本输出入的外汇管理制度 放宽对境内居民的外汇管理 外汇兑换券的发行和管理 改革人民币汇率制度 外汇管理体制沿革（三） 94年外汇体制改革，实行人民币经常项目有条件可兑换 实行银行结售汇制度，取消外汇上缴和留成，取消用汇的指令性计划和审批 汇率并轨，实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度 建立统一的、规范化的、有效率的外汇市场 对外商投资企业外汇管理政策保持不变 禁止在境内外币计价、结算和流通 外汇管理体制沿革（四） 1996年12月1日，宣布接受国际货币经织第八条款，宣布实现人民币经常项目可兑换 将外商投资企业外汇买卖纳入银行结售汇体系 提高居民用汇标准，扩大供汇范围 取消尚存的经常性用汇的限制 为配合资本项目管制，防止资本项目交易混入经常项目结售汇，防止无交易背景的逃骗汇及洗钱等违法犯罪行为，我国仍然对经常项目外汇收支的真实性进行审核。按照基金组织的有关规定，这类审核不构成汇兑限制。 外汇管理体制沿革（五） 1996年至目前：不断完善有关外汇管理制度 2005年7月21日，参考一篮子货币的有管理的浮动汇率制 我国目前外汇管理的组织框架 三个方面：贸易、非贸易、资本 三个层次：国际收支、外汇收支、外汇储备经营 三个目标：国际收支平衡、人民币汇率稳定、国家储备安全经营 五个主体：政府有关部门、外汇指定银行、企业、居民、非居民 外汇政策调整的主要取向 改革人民币汇率形成机制，加快培育和发展外汇市场； 鼓励企业和居民持汇用汇，促进外汇持有主体多元化； 拓宽资本流出渠道，均衡管理资本流出和流入； 完善外汇管理体系，加强非现场监管。 经常项目下一般贸易的管理 经常项目下对进出口贸易收付汇主要采用核销制度。 出口收汇核销流程：1、单位取得进出口经营权后，应当到海关办理“中国电子 口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企 业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证 手续。2、出口单位到外汇局办理核销备案登记。3、出口单位在到外汇局领取核销单。4、出口单位到海关报关前，应当通过“中国电子口岸出口 收汇系统”向报关地海关进行核销单的口岸备案。 经常项目下一般贸易的管理 出口单位出口货物后，应当在收汇日期起30天内，持规定的核销凭证集中或逐笔向外汇局进行出口收汇核销报告 。 经常项目下一般贸易的管理 进口核销的流程： 进口单位在海关领取IC卡、在外汇局办理“进口付汇目录“备案。 货到付款(自动核销）：客户把进口付汇核销单、合同、报关单、发票等资料交银行，银行进行付汇和申报后视同办妥核销手续。其他结算方式项下（信用证、托收等）的进口付汇由进口单位凭核销单、备案表、正本进口货物报关单(转口贸易项下的进口付汇凭转口所得的结汇水单)直接向外汇局办理核销报审手续。 经常项目下一般贸易的管理 从2006年11月1日起 ，外汇局按年度对收汇单位进行考核，收汇单位存在下列情况之一的，列入结汇“关注企业”名单： （一）一年内贸易项下的收汇与同期贸易项下应收汇总额相差10％（含10％）以上的； （二）一年内因违反外汇管理规定受到外汇局处罚的； （三）根据信用记录、开业期限等，外汇局认为应列入“关注企业”名单的。 对企业影响：经常项目外汇直接结汇或进入经常项目外汇账户后结汇，应当向外汇指定银行提供关于结汇款项性质的书面说明 （报关单等资料）。 进口付汇需备案的情况：1、不在“对外付汇进口单位名录”上的； 2、被列入“由外汇局审核真实性的进口单位 名单”的； 3、付汇后90天以内(不含90天)不能到货报 关的； 4、进口单位到其所在地外汇局管辖的市、 县以外的外汇指定银行付汇的。 银行产品介绍 外汇贷款 我行对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的、以外币为计价单位的贷款。 用于满足企业生产、贸易等经营活动中的流动资金需要，或设备、技术等中长期资金需要。 保函和备用信用证 保函是指开立保函的银行对于保函申请人的违约，按照保函的约定无条件地对保函受益人支付保函金额的一种承诺。 备用信用证是开证行对备用信用证承担某项义务的承诺，开证行保证在开证申请人没有履行其应尽职责时，受益人只要