金融学——金融机构分析报告.ppt

金 融 体 系 概 念 金 融 体 系 概 念 狭义 金融体系的两种类型 由于现实中不同国家的金融制度差异较大，因此很多研究认为，存在着不同的金融体系。一是以英美为代表的市场主导型金融体系，二是以法德日为代表的银行主导型金融体系。 在美国，银行资产对GDP的比重为53％，只有德国的三分之一；相反，美国的股票市值对GDP的比重为82％，大约比德国高三倍。因此，美国英国的金融体制常常被称为“市场主导型”，而德国、法国、日本则被称为是“银行主导型”。 目前中国也是属于以银行主导型金融体系。 金融体系的一般构成 中央银行 商业银行 专业银行 非银行金融机构 西方国家金融机构体系构成 银行类 中央银行 存款货币银行 专业银行 储蓄银行、农业银行、抵押银行、进出口银行 非银行类 投资银行 保险公司 信用合作社 养老或退休基金 投资基金 我国的金融体系 我国金融机构体系的回顾 第一时期（改革以前） 大一统的金融体系 第二时期（79-83年底） 分散化的金融体系 第三时期（84-93年底） 以中国人民银行为领导，国家专业银行为主体，多种金融机构并存、分工协作的金融机构体系格局。 第四时期（94年以后） 以中央银行为领导（核心），国有商业银行为主体，政策性金融机构与商业性金融机构分离，多种金融机构并存的金融体系。 我国金融体系的改革目标（三个体系） 建立国务院领导下相对独立的宏观金融调控与监管体系。 建立政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融组织体系。 建立统一开放、有序竞争、严格管理的金融市场体系。 中央银行的性质与职能 性质 发行的银行 银行的银行 政府的银行 职能 调节职能 管理职能(?) 服务职能 中央银行的制度形式 单一型 一元式（中国） 二元式（美国） 复合型（苏联、东欧等国） 跨国型（欧盟） 准中央银行型（新加坡、香港） 人民银行的组织结构 ——最高权力机构 人民银行总行拥有执行权和监督权，国务院行使决策权。 ——分支机构 沈阳、天津、济南、上海、广州、武汉、成都、西安、南京九个大区分行以及 北京、重庆两个营业部 另有326个中心支行，1827个县(市)支行。 ——内部职能部门 内设14个职能司（厅）：办公厅 货币政策司 金融市场司 金融稳定局 征信管理局 反洗钱局 条法司 会计财务司 统计司 支付科技司 国际司 人事教育司 内审司 西方国家中央银行的独立性 独立性较大（美国） 独立于政府，可独立制定货币政策及采取措施。 独立性稍次（日本、英国） 隶属于政府，可独立制定执行货币政策。 独立性较小（意大利以前） 接受政府的直接指令，货币政策及其所采取措施，都必须经过政府批准。 人民银行的相对独立地位 独立性体现 决策自主权扩大。 彻底割断了与政府之间的资金纽带。 成立九个大区分行，摆脱地方束缚。 人民银行的相对独立地位 相对独立性体现 人民银行是国务院所属的部级机构，受国务院领导。 人民银行的行长由总书记向人大提名，副行长由总理任命。 根据其职责的11条，要执行国务院规定的特殊职责。 人民银行资产负债表 商业银行的性质与职能 性质 商业银行是以利润最大化为目标，以经营金融资产和金融负债为对象，综合性、多功能的金融企业。 基本特征 具有一般企业的特征 特殊企业 商业银行的职能 职能 信用中介 支付中介 信用创造 商业银行的制度形式 单一银行制度（美国） 总分行制度（英国、德国、日本、我国等） 银行控股公司制度（美国、我国有光大、 中信等） 联锁银行制度（美国） 商业银行的经营原则 西方 盈利性 安全性 流动性 我国 效益性 安全性 流动性 商业银行的负债业务 ◆自有资本 1988年7月，巴塞尔委员会颁布了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即通常所说的“巴塞尔协议”）。 巴塞尔银行业务条例和监管委员会（简称巴塞尔委员会），是由十国集团中央银行行长于1975年成立的，由比利时、加拿大、日本、法国、德国一意大利、卢森堡、荷兰、瑞典、英国和美国银行监管当局和中央银行的高级代表组成，其常设秘书处设在国际清算银行，委员会主席由成员国代表轮流担任。委员会的主要职责是交流金融监管信息，制定银行监管条例，加强各国监管当局间的国际合作和协调，维护国际银行体系稳健运行， 商业银行的负债业务 存款业务 活期存款、定期存款、储蓄存款 其他负债业务 同业存款、同业拆借、回购协议、向中央银行借款、国际货币市场借款、发行金融债券 商业银行的资产业务 ◆现金资产 库存现金 存放央行资金 存放同业 托收中现金