中小企业板上市发行与审核研究专题1概述.ppt

根据证监会2010年5月保代培训内容，工会持股问题的核查核心是关注股权历史形成过程是否有瑕疵。并强调，涉及工会或职工持股会转让股份的，关注是否有工会会员或者职工持股会会员逐一确认的书面文件——严格把关，因为关系个人利益，避免纠纷。 以上工会持股及转让过程，未导致海陆锅炉控股股东、实际控制人发生变更，未影响海陆锅炉主营业务、管理层的连续性和稳定性。 新疆宏泰 中小企业板上市发行与审核研究专题1 天风证券 财务顾问部 Page ? * 目前中小板专题研究情况 前言：2010年上半年发审情况统计 1 工会持股问题研究 2 出资瑕疵问题研究 3 企业税务问题研究 4 同业竞争问题研究 5 关联交易问题研究 Page ? * 前言：2010年上半年发审情况统计 截至2010年6月30日，证监会发审委关于主板和中小板发审工作共计召开90次会议，审核131家公司， 其中，审核主板首发公司13家，中小板首发公司102家，审核再融资公司16家（增发4家，配股7家，可转债5家）。 项目 审核企业家数 审核结果 通过率 通过 否决 取消 主板首发 13 10 2 1 76.92% 中小板首发 102 85 16 1 83.33% 再融资 16 16 0 0 100% 合计 131 111 18 2 84.73% Page ? * 从区域来看，上半年山东地区未通过企业数量最多，占总量的