国际结算第7讲银行保函和备用信用证祥解.pptVIP

七、银行保函的种类 1.工程类保函 （1）投标保函 （2）履约保函 （3） 质量和维修保函 （4）留置金保函 （5）预付款保函 （6）透支保函 （7）关税保付保函 2.贸易类保函 （1）付款保函 （2）易货保函 （4）租赁保函 （5）来料加工保函 （6）补偿贸易保函 （7）提货保函 3.其他保函 借款保函 海事保函 票据保函 银行保函惯例 合约保函统一规则 合约保函标准格式 见索即付保函统一规则 第二节 备用信用证 备用信用证的含义 备用信用证的使用 备用信用证的种类 备用信用证和银行保函的区别 一、备用信用证 备用信用证最早流行于美国、日本。因这两国的法律不允许银行开立保函，故银行采用备用信用证来代替保函。 1.由来 2.概念 备用信用证（Standby Letter of Credit）：通常又称为：商业票据信用证（Commercial Paper Letter of Credit）、担保信用证或保证信用证（Guarantee Letter of Credit），简称为备用证（Standby）。 是依照第3方（申请人）的请求，由担保人或开证行（开证人）向另一方（受益人）开立的，规定在申请人不履行有关合同时，开证人承担第一性付款责任的一种信用证。 3.备用证的性质 ISP（国际备用证惯例）1.06 a.备用证在开立后即是一个不可撤销的、独立的、跟单的及具有约束力的承诺,并且无需如此写明。 b.因为备用证是不可撤销的,除非在备用证中另有规定,或经对方当事人同意,开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。 备用信用证在国际工程承包、BOT项目、补偿贸易、加工贸易、国际信贷、融资租赁、等国际经济活动中广泛应用。 备用信用证的品种、用途比保函更多、更广。 4.应用 二、备用信用证的种类 履约备用信用证 预付款备用信用证 招标/投标备用信用证 反担保备用信用证 融资备用信用证 保险备用信用证 商业备用备用信用证 直接付款备用信用证 三、备用信用证的开立过程 申请人 开证行 受益人 2、请求开证并指示 3、开证 通知行 4、通知信用证 1、基础合同 3’、偶而直接将证送达受益人 备用信用证与跟单信用证的区别 以被使用为目的。 以不被使用为目的。最好是“备用不用”。 开立目的 受益人提交合格单据，开证行必须付款。 申请人未能履行其基础合同义务时，开证人就必须负赔偿责任。 付款责任 清偿货款，作为支付手段。 作为货款收付的保证手段，起担保作用。 在贸易 中作用 国际贸易 国际贸易、国际金融等更广范围 适用范围 跟单信用证 备用信用证 备用信用证与银行保函的区别 备用信用证 银行保函 要求的单据 汇票和证明申请人违约的文件 证明申请人违约文件和自己的履约文件 付款的依据 符合信用证的文件或者单据 依性质不同文件不同。 遵循的规则 UCP 合约保函统一惯例URCG、见索即付保函统一规则 URDG 独立性 完全独立于合同 取决于第一性还是第二性付款责任 责任承担 第一性 第一性或者第二性付款责任 　某银行开出不可撤销的备用信用证，经A银行加保并通知受益人。该证要求：　　提供一份违约证书，声明“根据X公司与Y公司2004年1月1日签订的第111号合同，我们在2004年2月2日装运S毫升油。按照上述合同条款要求，我们从装船日起已等待Y方付款达120天，Y方未付应付款。因此Y方已违约，应在备用信用证项下向我方支付X美元。”　　　 Case7-6 备用信用证与商业信用证 　 受益人按合约发了货，并按销货条件向Y开出了120天到期付款的发票。在发货后的120天，由于未直接从Y方收到款项，受益人缮制了备用信用证所要求的文件，提交给保兑行。　　保兑行审核了违约证书，即向受益人付了款，并以快邮向开证行寄单索款。收到单据后，开证行付款。　 【分析】 备用信用证被认为是第二付款手段。因此，这种信用证要凭借违约证书才能付款。 而一般信用证要求提交符合规定的单据付款。　 Case 7-7成套设备贸易的结算方式 案情：　　生产电信设备的甲国的A公司与乙国的电信运营商B公司签订了电信设备供货协定。根据该协定，A公司向B公司出口电信设备，B公司付给A 公司电信设备的货款，其中：　　1、10%为预付定金，在发货前支付；　　2、75% 为货款，凭发票支付；　　3、15% 为尾款，在设备正常运营6个月后支付。　　请分析在这种情况下，可以怎样结合不同的结算方式， 既保证A 公司的收汇安全，也保证B 公司在预付定金后，A公司能履约发货？ 【分析】　　本案可以采用信用证与保函相结合的方式。在成套设备或工程承包交易中，除了支付货款外，还要有预付定金或保留金的收取。在这样的交易下，一般货款可