国际结算高教版第四章祥解.pptVIP

第四章 汇付 第一节 预备知识一、代理行的概念 1.代理行的含义 代理行（correspondent bank）是与银行建立代理关系并为其提供国际业务的代理服务的外国银行。 2.代理行存在必要性 银行的国际结算业务总是建立在与海外银行的合作基础之上的。 开设分支机构涉及一系列的问题：①资金问题。②管制问题。③人力资源问题、管理问题等。 3.代理行之间的控制文件 ①密押（test key） ②签字样本（specimen of authorized signature） ③费率表（schedule of terms and conditions） 4.代理行的形式 （1）有账户关系的代理行 有账户关系的代理行即代理行双方相互有存款结算账户，在国际汇兑业务往来中都通过相互开立的账户结算。 一家银行可能在一个东道国有多家代理行，但只与一个代理行建立账户关系，这个银行就称为账户行。 （2）没有账户关系的代理行 这类代理行之间的国际汇兑业务是通过第三家银行来结算。这类银行的代理关系是通过签订代理协议而建立，协议中明确规定各自的代理范围和代理权限 A银行： 请从本人在贵行开设的资金账号为123456的账户中划出1000美元转入B银行的账户。 （3）代理行网 代理行双方可以利用对方在本国的分支行为其服务，从而形成一个代理行网。 5.选择代理行的标准 选择代理行需要考虑①自身业务发展状况和长远规划；②拟选择的代理行的金融状况和业务经营范围；③该行的地理条件；④该行在世界银行界的地位；⑤该行所在国家的政治、经济状况等。 代理行网的规模和稠密程度取决于银行客户的外贸关系。 6.自由多边清算制度 代理行网是自由多边清算制度存在的基础。 以商业银行为中心，以代理行网络为基础的自由多边清算制度一直是国际结算中最主要的清算制度。 二、资金的转移流向 资金的流动必须通过各种结算工具的传送来实现。 结算方式按照资金的流向和结算工具传送的方向分类，有顺汇和逆汇两大类别。 1.顺汇（remittance） 顺汇也称汇付法，指客户主动将款项交给银行，委托银行用某种结算工具将款项汇往国外收款人。 在顺汇方式中，资金的流向与结算工具的传递方向是一致的，都是从债务人到债权人的移动。银行的汇款业务就是顺汇。 2.逆汇（reverse remittance） 逆汇也称出票法，是指由债权人或收款人向银行提供收款凭证，委托银行通过国外代理行向国外债务人索取款项。 在逆汇方式中，结算工具的传递方向是从债权人到债务人移动，恰与资金的流向相反。托收与信用证方式属于逆汇。 三、资金的偿付类型 1.资金偿付的含义 资金的偿付（reimbursement）是指委托付款银行向代理付款银行划拨资金以向收款人或债务人做解付的行为。 2.资金偿付类型 （1）账户行直接入账 （2）共同账户行转账 （3）账户行的共同账户转账 第二节 汇付的规则 一、汇付的当事人 1.汇付的含义 汇付，也称汇款，是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定方式将一定金额，通过国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。 银行拨付所使用的凭证是银行划拨凭证（bank transfer，简称B.T.），而汇付中所使用的是支付授权书（payment order，简称P.O.）。 2.汇款结算方式的当事人  汇付结算方式的基本当事人有四个： 汇款人（Remitter） 收款人或受益人（Payee or Beneficiary） 汇出行（Remitting Bank） 汇入行或解付行（Paying Bank） （1）汇款人 汇款人即债务人，在国际贸易中是进口商一方。 汇款人在委托汇出行办理汇款时，首先必须填写汇款申请书；其次，必须交付与汇款金额一致并缴纳一定的手续费用。 （2）汇出行 汇出行即受汇款人委托对外汇出款项的银行。 汇出行的P.O.必须完全按照汇款申请书的内容与选定的汇款方式进行准确表达 同时，汇出行应正确选择汇款路线 （3）汇入行 汇入行即接受汇出行委托将款项支付给收款人的银行。 汇入行的所有解付汇入款必须严格按照汇出行的P.O.办理。 一般汇入款都是不附加条件的（clean payment） 也有一种汇款是加列有条件付款的 （4）收款人 收款人即债权人，在国际贸易合同中是出口商一方。 如果银行确实完全按汇款申请书办理了该笔汇款，款项已入收款人账户或收款人已根据汇款通知来行接受了这笔汇款且没有提出任何异议，这笔汇款对汇出行和汇入行的责任已经终结，汇款人与收款人之间的其他纠纷应另行解决。 二、汇付的方式 汇付的传统方式主要有三种：电汇、信汇和票汇。 1.电汇汇款（Telegraphic Transfer，简称T/T） 电汇是汇出行应汇款人的申请，通过报发