西安石油大学 财政与金融第1章.pptVIP

* 大卫·休谟 David Hume 1940 “公共悲剧”Public Tragedy: 在一个经济社会中，如果有公共物 品或劳务存在，“免费搭车者”的出 现就不可避免，但如果所有的社会 成员都成为免费搭车者，最后的结 果则是没有一个人能享受到公共产 品或劳务的好处。 * 混合产品 在现实生活中，有一些产品既具有公共产品的属性，又具有私人产品的属性，对于这一类产品，经济学称为“准公共产品”或混合产品 * 有无非竞争性 具有排他性吗? 私人产品,市场能 有效提供 技术上可排他吗? 排他成本很高吗? 纯粹公共产品，意 味着市场失灵，通 过财政预算来提供 属于有竞争性/非排他性 产品，如公共资源等， 需明确产权 属于排他性/非竞争产 品，如不拥挤的桥梁等 是 否 是 是 是 否 否 否 * 公共产品的一般特征 1、非排他性—即个人消费公共产品并不排除他人消费同样数量的公共产品。 2、非竞争性—即当一种商品在增加每一个消费者时，其边际成本等于零。 * 上述两个特征，意味着竞争性市 场不可能达到公共产品的帕累托 最 优产量。私人部门提供公共产品 是 无效率的。从某种意义上说，正 是 由于对公共产品的需求，才导致 了 政府的产生。 * 三 外部效应 Positive Externalities 布坎南J.M.Buchanan与斯塔布尔宾 W.C.Stubblebine的定义： 只要某一个人的效用函数所包含的变量在另一个人的控制之下，则有外部效应存在。 * 正的外部效应 Positive Externalities——某种产品的生产和消费会使生产者或消费者以外的社会成员获得收益，这就是收益的外部化，称正的外部效应。 负的外部效应 Negative Externalities—— 某种产品的生产和消费会使生产者或消费者以外的社会成员遭受损失，而他们却无法为此得到补偿，这就是成本的外部化，称负的外部效应。 * 私人部门纠正外部效应的机制及其缺陷 机制： 一体化 Unitization 产权与科斯定理 Property Rights and Coase Theorem 社会制裁 Social Sanction 缺陷： 公共产品问题 交易成本 Transaction Costs * 政府对外部效应的纠正 罚款或征税 补贴 公共管制 法律措施 * 四 市场失灵 早期政府的特征 市场失灵主要表现 ----竞争失效（见图） ----公共产品问题 ----混合产品和外溢性问题 ----市场的不完全 ----偏好不合理 ----信息的不完全 ----失业、通货膨胀及经济的失衡 ----收入公平分配问题 * 五 财政的职能 资源配置 ----财政支出 ----政府税收 收入分配 ----转移支付制度 ----公共事业投资 ----高税率与补贴 稳定经济 ----相机抉策的财政政策 ----自动稳定器 * 案例：:对出租车业的政府管制与垄断成本 资料 点评 * 1.5 西方财政理论内容及借鉴意义（自学） 1.5.1 西方财政理论的主要内容 1.市场失灵论（财政起因） 2.公共物品论（财政对象） 3.公共需要论（财政目的） 4.公共财政论（财政模式） 5.公共选择论（财政决策） * 财政起因：市场失灵论 在财政起因这一问题上，西方财政理论遵循了如下的基本分析思路： 市场有效运行→市场失灵→政府干预→财政介入。这即是关于财政起因的“市场失灵论”。 * 财政对象：公共产品论 在市场经济中，以克服和纠正种种市场失灵问题为出发点的政府干预行为都可以看作是政府为社会经济的正常运转提供公共产品的行为，这样，公共产品构成了市场经济中财政活动的对象。 财政可以定义为提供公共产品的活动。 从财政活动的对象看，西方财政理论可以称为“公共产品论”。 * 财政目的：公共需要论 满足社会公众对于公共产品的需要，即公共需要的职责必须由政府财政来承担。 政府财政的直接目的就是满足公共需要。 从这个角度看，又可以把西方财政理论称为“公共需要论”。 * 财政模式：公共财政论 置身于市场经济环境之中的西方财政理论，始终否定国有资本财政存在的必要性，而主张实行单一的公共财政模式，把政府财政的活动范围界定于市场失灵领域之内。