2015年广东省国、地税纳税申报流程指引-重点.pptVIP

2015年广东省国、地税纳税申报流程指引 一、国税申报流程 （一）、企业电子申报管理系统基本操作 1、进项发票管理 2、 销项发票管理 3、 纳税申报 防伪税控进项专用发票管理-主界面 1、进项发票管理 日常工作进项抵扣过程 录入当月想抵扣的专用发票（包括税局代发票）→导出（XML文件）认证（还必须在每月月底完成）→认证结果（XML文件）读入 防伪税控进项专用发票管理 A.进项发票采集：增值税专用发票认证结果读入、海关专用缴款书录入/导出/结果读入、运输费用结算单据录入、货物运输业增值税专用发票录入、税局代开货物运输业增值税专用发票录入、进项税额转出额。如图   C.海关专用缴款书录入/导出/结果读入：海关专用缴款书→新增→录入票面信息→待比对信息导出→将待比对结果上传至国税网→取得比对结果并将比对结果导入。如图 D、运输费用结算单据录入：运输费用结算单据→新增→录入资料→确定。如图 E、货物运输业增值税专用发票录入：货物运输业增值税专用发票→新增→录入资料→确定。（此操作与旧系统基本一致）如图 F、税局代开货物运输业增值税专用发票录入：税局代开货物运输业增值税专用发票→新增→录入资料→确定（此操作与旧系统基本一致）。如图 H、进