物料平衡管理办法.doc

文件编号：Ⅲ-1.2〔2011〕138号 物料平衡管理办法 1 目的 建立物料平衡管理规程，保证生产过程各种物料处于受控状态，确保投入与产出的平衡。 2 适用范围 本办法适用于公司所属各单位、部室、中心和销售总公司承钢分公司、采购总公司承钢分公司、国贸公司承德分公司。 3 定义 3.1 物料 指炼铁、炼钢、轧钢、钒产品等生产系统的主要原料、燃料、成品、半成品以及对生产成本具有较大影响的物品。包括：大宗原燃料、合金、辅料、备品备件、低值易耗品、机物料；成品、半成品、回收品、废料、废渣；来料加工物料及产品、外委加工物料及产品等。 3.2 物料平衡管理 运用平衡原理，从物资采购、验收入库，生产消耗，成品检化验、入库、销售出库、物料盘库等全程实施管控，保证实物流与信息流同步、账与物相符；做到进耗存平衡、投入产出实物流与金属平衡、产销存平衡。 通过物料平衡管理，对企业每个工序环节的物料进行投入产出的运行状态分析、评价、监督、调整，真实客观的反映物流状态。剔除人为的虚假因素，揭露物料转化、衔接过程中所产生的问题、矛盾，分析原因，为生产经营管理提供可靠的信息条件和核算基础，推动企业管理由粗放型向集约型转化，促使各项物料消耗的降低和经济效益的提高。 4 职责 4.1 组织机构和职责 4.1.1 成立物料平衡领导小组，负责公司物料平衡管理工作。 组 长：公司主管领导 副 组 长：企业管理部部长 成员单位：企业管理部、财务部、生产计划部、能源环保部、设备管理部、物流管控中心、质量计量管控中心。 物料平衡办公室设在企业管理部。 4.1.2 物料平衡领导小组的职责 负责组织全公司物料管理工作，确定管理职责，起草、修订管理制度。审核确认各单位物料管理相关制度及实施细则；研究制定并动态维护相关物料损耗定额及预提与分摊方案；裁决争议，组织异常数据调查，提出处理意见。 4.2 物料平衡管理基本原则 按照“实物库存管理单位负责管理实物”组织物料平衡管理工作；实物库存管理单位，做好日常管理，动态跟踪进耗（出）存，核查实物量与ERP系统存货信息，确保帐物相符。一个工序环节的产出（发出），必须受到下道工序环节的承认；各有关部室、生产单位，明确一名主管领导负责此项工作，制定本单位仓储、盘点、物料平衡等物料管理实施细则，并报企业管理部审核备案。 4.3 各相关职能部门的职责 4.3.1 企业管理部： 牵头组织相关单位，履行物料平衡领导小组职责，做好公司物料日常管理与平衡工作；负责对各物料管理责任单位进行物料管理与平衡工作业务指导，并组织按月检查、核实；组织各相关单位做好分工序产品的投入产出物料实物平衡、金属平衡月度报表工作；每季度（或根据公司特别要求）组织一次公司范围统一的存货盘点工作。 4.3.2 财务部：参加物料平衡盘点；牵头做好各种物料ERP数据质量稽查工作，保证数据准确，满足财务核算要求；监督、核实生产工序成本波动异常消耗，提出异议报告；做好各类物料存货分析工作，定期组织对途耗进行分析与处理；负责存货盈亏的账务处理工作（重大事项履行报告程序）。 4.3.3 生产计划部: 参加物料平衡盘点；负责炼铁、炼钢、轧钢等单位中间产品、产成品的生产与库存管理；监督各工序物料平衡工作；负责制定主要原燃料消耗定额，对进厂原材料、燃料、公司内部流转物料、辅助材料、备品备件制定合理物流方案，降低物流费用，减少损耗、积压、浪费。按月完成公司金属平衡分析，指导生产并改善工艺技术管理水平。 4.3.4 物流管控中心：负责按月对进厂原材料、燃料、公司内部流转物料、辅助材料、备品备件、外委加工物资的进、耗（拨出）、存平衡统计与分析，每月盘点核对实物与ERP系统账务，监控所管子库差错业务，对所属子库存业务数据负责；严格控制报废，加强实物有效性管理。 4.3.5 质量计量管控中心：负责物料流转计量、质量出据，确保数据准确无误，参加物料平衡盘点，跟踪出据偏差，组织处理计量和质量异议影响的平衡问题，每月进行采购消耗质量平衡分析并出据分析报告。 4.3.6 设备管理部：负责按月对公司备品备件综合管理与平衡；负责组织备品备件实物盘点与实物管理监督；负责确定水、电消耗数据报出口径。 4.3.7 能源环保部：负责各项能源消耗指标的进、耗、存的平衡确认及平衡分析。 4.3.8 物资部：负责按月对公司钒产品（包括委托加工）的入、销、存平衡统计与分析，每月组织实物盘点与ERP系统库存数据核对，严格控制差错业务，杜绝损耗、亏库。 4.3.9 销售总公司承钢分公司：负责对入库成品钢材（含协议材、次品材、来料加工材）的进出存的平衡管理；负责对所管存货盘点的监督、数据确认和盘点报表管理；指导监督各轧钢单位对产成品进行盘点与平衡管理。 4.3.10 采购总公司承钢分公司：合理签订采购合同，尽可能以到厂计量、检化验