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《企业经营模拟》课程报告 公司名称 南京嘻哈哈饮料有限公司 二Ｏ一四 年 十二 月 七 日 目 录 1 公司简介 南京嘻哈哈饮料有限公司成立于年，现已发展成为规模最大、效益最好的饮料企业。主要生产含乳饮料、饮用水、碳酸饮料、果汁饮料、茶饮料等大类多个品种的产品。 期数 项目 第一期 第二期 第三期 第四期 第五期 第6期 销售量 800000 600000 600000 700000 600000 650000 销售额 3760000（均价4.7元） 3780000（均价6.3元） 3780000 （均价6.3元） 4200000 （均价6元） 3720000 （均价6.2元） 4225000 （均价6.5元） 净利润 752000（20%） 945000 （25%） 945000 （25%） 105000 （25%） 93000 （25%） 105625 （25%） 3 决策流程 3.1 总经理决策（1-6期） 根据各部门制定的决策，汇总如下 第一期： 第二期： 第三期： 第四期： 第五期： 第六期： 3.2 企划经理决策（1-6期） 企划经理的职责范围包含推估公司的市场潜能，以及是否要为公司购入新技术或是进行厂房设备升级之类的事宜。尤其重要的是情报交易费用是由其管理，他必须对其经费加以控制，以便使总经理拟定对策。负责事务： 1. 评估市场潜能 2. 操控设备投资费用 3. 评估情报交易费用 市场开发计划必须依据市场调查报告及产品渠道给予制定。 首先要考虑的市场各项因素和竞争对手的重要因素。依靠调查报告制定适时的市场计划书。公司高层管理人员应该关注自己计划书所设计的销售成本,同时确定多大的销售成本对于你的经营及企业是适合的。设立销售成本的合理方法之一是了解竞争对手的财务报表,得到其销售成本比例;设立销售成本的合理方法之二是转嫁给专业公司设计制作,因其对行业同等值大小的企业成本了如指掌。销售成本的节约是企业赢利增加的保障这是不容质疑的,此一点即可看出市场开发销售计划书的重要性与关键性。 3.3 营销经理决策（1-6期） 营销经理的工作主要是根据上期制成品库存、原材料库存以及市场潜能来判断本期的各市场的价格和计划生产量，并依据公式：销售收益/营销费用=市场价格*计划生产量/销售预算，从而得到销售预算，也可以根据得到的结果适当增加数额，提高公司形象等。营销经理的另一项工作是确定研究发展预算，由于适当增加研究发展预算可以降低人工费用，因此我们必须确定好合适的研究发展预算。通过小组讨论，我们决定主攻中市场。 第一期，根据总体经济情况，北市场、国外市场营销活动影响大，南市场中等，而第一期我们对市场情况了解不彻底，中市场的营销预算投入最大。 北市场 中市场 南市场 国外市场 营销预算 55000 70000 60000 50000 通过业务状况表，我们发现我们的市场潜能比较大，而投入量较小，因此下一期可以适当增加计划生产量。 第二期，仍然和第一期一样，关注中市场，我们发现我们公司的价格较平均水平低，这样即使销售量大，销售收益也不会很多，因此这一期我们提高各市场价格。而中市场一直是我们的重点，所以中市场的价格在四个市场中最低，而销售预算最大。 北市场 中市场 南市场 国外市场 营销预算 88000 110000 96000 60000 观察业务状况表，发现这一期由于我们的价格订得太高，造成大量库存积累，销售量和市场潜能都下降很多，从而造成公司亏损。 第三期，吸取上一期的教训，我们开始降低价格，同时为把库存销售出去，我们减少各市场的计划生产量，加大北市场与南市场的营销预算，同时中市场仍然占很大比例。 北市场 中市场 南市场 国外市场 营销预算 130,000 20000 150000 10000 从业务状况表中可以看出我们的策略取得了一定的成果，但由于北市场和国外市场价格还是较高，所以市场占有率很低，库存大量积累。 第四期我们发现问题，对于中市场减少营销预算，加大北市场与国外市场的预算，同时由于上一期我们的中市场发展较好，我们稍微提高其价格，而降低北市场和国外市场的价格，争取打开这两个市场。 北市场 中市场 南市场 国外市场 营销预算 $ 140,000 $ 97,000 $ 69,000 $ 145,000 业务状况表显示，除国外市场外其余市场都没有制成品库存，但是中市场和南市场的占有率却降低很多，造成这一期我们公司再度亏损较大。 第五期由于我们各个市场占有率较低，所以决定重新夺回一直关注的中市场，并争取更多的南市场，因此采取降价策略，并加大对其的营销预算。 北市场 中市场 南市场 国外市场 营销预算