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总会计师述职会汇报 总平规划（鸟瞰图） 联排-南入户户型 双拼VS250-南入户户型 汇报提纲： 一、2010年度项目进展情况 二、2010年度财务工作开展情况 三、2011年项目发展计划及财务工作安排 一、2010年度项目进展情况 （一）关键事项节点进展情况 签订了两份主要合同； 完成了项目总体规划； 取得了项目一期《规划方案批准意见书》； 完成了一期人防审批、消防审批、环保批文； 取得了《建设项目用地规划许可证》。 完成示范区售楼处、样板房等一期建筑与景观设计 。 （二）重要事项节点进展情况 红线外拆迁工作基本接近尾声； 完成项目示范区总承包、景观园林、专业分包等工程的招标及相关工作 ； 外展点对外开放，营销工作有序推进； 确定了银团贷款的项目融资方案； 拟定了税收筹划方案。 （三）至2010年末项目投入及资金支付情况 投入：至2010年末，共完成项目投资13.55亿元（不含注册资金0.5亿元），其中公司按比例投资6.91亿元，按比例投资6.64亿元。 支出：至2010年末，项目共支出13.77亿元，其中土地出让金和租赁费13.55亿元，前期开发费用等1286万元，管理费用 724万元，营销费用215万元。 二、2010年度财务工作开展情况 （一）拟定了税收筹划基本思路与方案 总部最初筹划方向： 核定征收 存在问题：没有筹划空间；测算基础不当；税率如果提高对公司不利。 重新测算； 收集税法规定； 与税务部门沟通。 查账征收； 通过加大开发成本实现节税目标。 （二）项目融资工作得到有序推进 广泛筛选合作金融机构，确定了银团贷款融资模式。 先后与中、农、工、建四大国有商业银行及交行、招行、中信、华夏 等股份制商业银行进行了接触和洽谈，从各家银行所提供的金融服务方案中优选上报，最终确定由中行牵头、农行、中信参与的银团贷款模式，三家银行融资比例分别为50%、30%、20%。 认真测算项目资金流量，确定了融资规模及筹资方案。 经过反复测算，初步拟定了20.6亿元的融资授信规模以及“优先偿还股东借款的全融资模式”的资金筹措方案。 （三）预算管理、资金支付及费用控制有序有效 组织编制了项目开发总体预算、一期成本、收益预算及2010年费用预算。 资金支付规范有序，做到了无合同不支付、无结算不支付、流程没走完不支付、手续不全不支付、票据不合规不支付“五不付”原则，确保资金支付安全。 费用控制严格有效，严格按照开支标准和规定开支，有效控制各项日常开支，据统计，公司人均费用在中建地产所属单位中处于最低水平。 （四）有针对性地制定了公司内部财务管理制度 主要在执行地产总部财务制度的基础上，结合三局有关经验对公司内部业务制度进行了建立健全。 制定的办法有：费用开支管理办法 ，资金支付管理办法，预算管理办法等。 （五）积极学习房地产开发各环节相关知识 为提高履职能力和决策水平，本人积极主动了解房地产开发各专业的工作内容、流程及相关要求和规范，同时加强对诸如中海、万科等成熟房地产开发企业的学习，努力提高在房地产开发企业的从业能力、履职能力和决策水平。 存在不足： 一是在项目各项经济活动的参与度及过程控制上还有待提高。按照中建地产权责管理手册的要求，财务参与公司经济活动的范围有限，比如在招投标与议标、采购、成本、合同评审等关键事项中只是“知情控制”，无法参与和过程控制各项经济事项。 二是对房地产开发行业有关政策和法规的学习和把握还有待进一步加强。 三、2011年项目发展计划及财务工作安排 （一）目前面临的困难 一是宏观调控所带来的融资难 二是内部管理尚未理顺所带来的财务监管难 三是调控政策对销售的影响所带来的现金流难 （二）2011年项目发展总体计划 售楼处用地拆迁完毕； 一期启动区6月30日前开盘； 1.2 期9月底开盘； 四期高层区6 月底施工图出图，12月底达到预售条件。 总会计师述职会汇报 * *