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银行公司治理与管理层的决策效率 目录 一、银行公司治理概述 二、政府行为与银行公司治理 三、监管机构与银行公司治理 四、债权人与银行公司治理 五、商业银行公司治理特殊性总结 六、国外商业银行公司治理的基本模式评价 七、我国商业银行公司治理的现状与问题分析 八、优化我国商业银行公司治理的对策建议 一、银行公司治理概述 1.1 公司治理概念 公司治理(又称为公司治理结构）是一种对公司进行管理和控制的体系。20世纪90年代以来，在经济全球化的直接影响下，公司治理问题越来越受到世界各国的关注。 随着我国银行业大规模股份化改制的启动，能否建立科学的商业银行公司治理结构将成为中国商业银行增强核心竞争力，全面走向世界经济舞台的重要制约条件。 一、银行公司治理概述 1.2 商业银行公司治理概念 商业银行公司治理：是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。 一、银行公司治理概述 从含义上看：商业银行公司治理是对一般意义上公司治理概念的延伸，它不仅规定了商业银行的各个参与者，如董事会、经理层、股东和其他利益相关者的责任和权力分布，而且明确了决策事务时所应遵循的规则和程序。 一、银行公司治理概述 从本质上说： 商业银行公司治理必须遵循五条基本准则。 （1）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事 制度和决策程序 （2）明确股东、董事、监事、高级管理人员的权力、义务 （3）建立、健全以监事会为核心的监督机制 （4）建立完善的信息报告和信息披露制度 （5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制 一、银行公司治理概述 1.3 商业银行的业务经营特点： 一、是高负债经营。 二、是银行负债的债权人主体多元化。 三、是银行业务活动具有巨大的外部性。一个运行良好的银行体系可以促进国民经济的快速健康的发展，反之，一个有问题的银行体系会阻碍国民经济的正常发展，甚至可能会带来国民经济的崩溃。 二、政府行为与银行公司治理 二、政府行为与银行公司治理 风险不对称产生后果： 1、政府的机会主义的行为会伤害其他股东的利益，其他股东承担了和他们的控制权不相对应的风险，即承担了政府行为带来的风险； 2、政府不可能作为风险的最终承担者，而只是风险的转嫁者。 二、政府行为与银行公司治理 2.1.3 不参股：政府没有获得银行的剩余索取权。政府并不承担银行业务经营的风险，但是，政府同样可以利用其在整个经济体系的特殊地位对商业银行的业务经营活动施加影响，取得一定的间接控制权，这样的结果仍然是剩余索取权和控制权的不对应，风险和收益的不对应。 二、政府行为与银行公司治理 2.2划分政府为中央政府和地方政府进行分析 2.2.1 追求目标： 中央政府：追求中央政府的利益最大化 地方政府：追求地方政府的利益最大化 2.2.2 具体做法： 中央政府：影响全国性银行的资金应用和经理人聘用来实现其自身的目标 地方政府：影响本地的小银行和大银行在本地的分支机构来实现其自身的目标 二、政府行为与银行公司治理 2.2.3出现问题 由于中央政府和地方政府目标的不同，就会造成全国性银行的总行和地方支行目标的不一致，造成银行内部治理的严重的委托——代理问题。 举例：银行向政府的寻租行为 三、监管机构与银行公司治理 在当今世界，大部分国家都设立了专门的机构对银行业进行监管，但是理论界对于是否有必要对银行业进行监管却存在着争议。20世纪80年代以来，在美国主流的观点是，管制会扭曲信息，错误的配置资源，还会限制竞争，从而提高了消费者的成本，但是不论理论界如何激烈的争论，没有一个已经实行了银行监管的国家去尝试取消监管。 三、监管机构与银行公司治理 监管机构对于银行公司治理的影响可以从正效应和负效应两方面来进行分析。 3.1正效应 3.1.1 与一般的行业相比 为公众提供更为充分的信息，以利于投资者对银行形成正确的判断，最终再通过投资者在市场上“用脚投票”的行为，对银行的经营者形成外部的激励和约束，改善银行的公司治理。 三、监管机构与银行公司治理 3.1.2从商业银行的发展史来看 促进银行之间的充分竞争，限制银行业的垄断程度，进而改善银行的公司治理。 三、监管机构与银行公司治理 3.2负效应 3.2.1 对于监管机构的目标 法律赋予了监管机构对银行业进行监管的权力，监管机构在事实上取得了银行的部分的控制权，但并不承担相应的风险。在这种情况下，监管机构必然会为了自身的目标而伤害银行所有者的利益