税务会计操作手册要点.pptVIP

发票确认无误后，保存、审核、钩稽（只有审核后才会出现钩稽字样） 保存 审核 钩稽 已审核标志 销售发票保存、审核、勾稽后进入存货出库核算界面（按序号顺序操作） 1 2 销售出库发票生产凭证按下图序号顺序操作（凭证生成后应做适当修改） 1 2 3 4 5 五、固定资产卡片制作、审核及凭 证生成 1 2 录入固定资产卡片时先按照如图的1、2 的顺序进入固定资产卡片录入界面 固定资产三个页面都需填写，填写完成确认无误后保存、确定即可。 都需填写 更换登陆账号审核卡片（按序号顺序操作） 1 2 审核人名称 录入卡片资料后确定后进入如下界面生成凭证（按序号顺序操作） 1 2 进入生成发票界面，“按单”或者“汇总”生成凭证（凭证生成后应做适当修改） “按单”或者“汇总”生成凭证 六、报表生成 打开报表界面 选择需要生产的报表 添加新报表如下图顺序所示操作 1、双击此处出现“表页管理” 2、点击“添加” 3、修改时间 4、点击“确认” 点击“工具”栏下的“公式取数参数”进入“参数设置”页面 工具 公式取数参数 调整“缺省年度”、“开始期间”、“结束期间”、“开始日期”、“结束日期”五项，然后确定。 1 2 3 4 5 点击“数据”栏下的“报表重算”，完成报表重算，点击“保存”。（利润表与此类似不再做叙述） 数据 报表重算 保存 六、国税网上申报 进入国税管网，点击此处 输入用户口令和申报密码进入申报页面 此处密码为6个“1” 此处密码为6个“0” 增值税申报，依次填写表一、表二、表三、表四及增值税纳税申报表（不需填写的附表也要保存） 增值税纳税申报表填写，首先点击提取数据，提取附表数据，然后填写进项税等数据，填写完成保存即可。 提取数据 按下表序号顺序点开，报表申报界面，正确填写表中数据，然后点击保存即可。（注意：申报表中的年初余额、期末余额与财务报表中的年初余额、期末余额方向相反，注意不要填错）【利润表与此类似，不再做叙述】 1 2 3 申报资料填写完成，进行网上申报（注意先申报财务报表，否则增值税、所得税报表无法申报），申报顺序如下图数字顺序【增值税、所得税申报与此类似不再做叙述】 1 2 3 4 七、增值税专票认证 此处密码为6个“1” 点击此处校验密码 登陆综合纳税服务平台，验证安全证书，点击“是”确认进入证书选择页面 选择正确的证书，进入用户口令验证页面（证书选择一般看“截止时间”项） 用户口令为6个“1”，点击“确定”进入账户登录界面 用户账号自动弹出，此处密码为6个“1”，点击“登录”进入“综合纳税平台” 点击以下标注出都可进入“增值税发票认证页面” 点击两处都可进入“增值税 发票认证页面” 点击左侧“认证管理”下的“扫描认证”或者“我的桌面”下的“发票单张扫描”，都可进入发票单张扫描认证页面 点击两处都可进入 发票扫描认证页面 点击右上角处“扫描”出现扫描界面，确认发票放好后，点击扫描界面中的“扫描”即可 点击此处出现下图 点击此处进行发 票扫描认证 月底或者次月月初，打印认证通知书及认证清单，两者打印方式相同，在此只做认证通知书的打印操作 点击两处都可进入认证 通知书打印界面 选择需要打印的月份，月份选择后点击“查询”，查询后出现图中“认证结果通知书”，点击“打印”即可 选择时间 点击查询 打印通知书 税务会计操作手册 柯桥会计上元教育 2014版 1474020524 一、税务会计岗位职责 1、制作与税务岗位相关的会计凭证； 2、对外来的增值税发票、运费发票等应认真审核，对不符合发票管理规定的发票坚决退回 ； 3、对取得的能抵扣增值税进项税的发票，应及时进行认证抵扣，超过认证期造成损失的，视损失金额进行处罚； 4、应及时购买发票，保证发票安全，对已经使用过的发票，应按要求装订成册、妥善保管； 5、按发票管理规定使用发票，造成损失，赔偿损失并追究法律责任； 6、加强发票使用管理，实行交旧换新、旧票核销、领新登账制度； 7、税务会计对于新出台的税收政策应及时掌握，及时提供给领导； 8、每次准确计提各项税金，正确处理税收业务，审核各项上报的税金报表；发票开具后及时传递、邮寄给客户或相关人员； 9、税务会计每月终了，应及时、准确编报税金表； 10、对本单位的涉税档案资料应整理归档、按规定年限妥善保管； 11、应准确提供纳税申报材料，及时进行纳税申报，及时办理企业退税、减税、免税、涉税审批备案手续；按时做好财务分管的证照年检； 12、按时上报统计局等需要的数据信息； 13、积极主动与税务部门沟通，及时了解情况，主动反映解决问题，创造良好的税收环境； 14、领导安排的其他工作。 二、外购入库单据的制作、审核及凭 证生成 1 2 录入入库单时候先按照如图的1.2的 顺序进入入库单录入界面 进入采购