国企职务犯罪预防分析报告.ppt

国有企业职务犯罪预防 一、职务犯罪简介 一、什么是职务犯罪？ 职务犯罪是指国家工作人员利用职权实施的贪污贿赂犯罪，国家机关工作人员的渎职犯罪、利用职权实施的侵犯公民人身权利和民主权利的犯罪，以及国家机关工作人员利用职权实施的其它重大犯罪。 一、贪污贿赂罪 主要包括贪污、贿赂、挪用公款、行贿、巨额财产来源不明、私分国有资产等罪名 犯罪主体：国家工作人员—— （1）国家机关工作人员 （2）国有公司、企业、国家事业机构、人民团体中从事公务的人员，比如国有企业中的管理工作人员，国有公司、企业中由政府主管部门任命或委派的管理人员（国有企业的“国有”是指国有全资的单位，国有资本控股、参股的股份有限公司不属于这个“国有”）。国有事业单位，是指国家投资兴办、管理从事科研、教育、文化、体育、卫生、新闻、广播电视、出版等单位。人民团体，是指各民主党派、工商联、各级青、工、妇等人民群众团体。 （3）国有企业委派到控股、参股、合营公司，非国有公司、企业中行使管理职能的人员和其他依法从事公务的人员。（董、监、高。《公司法》 第二百一十七条规定高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。）“委派”，是指委任和派出。受委派从事公务的人员，无论其先前是否具有国家工作人员身份，只要具有合法被委派的身份，即应视为是“以国家工作人员论”者。 （4）国家机关、事业单位委派到非国有事业单位、社会团体从事公务的人员。 （5）其他依照法律从事公务的人员。这类人员是指除上述人员外，其他一切依照法律规定在国家机关、国有单位职能管辖、管理范围内从事公务的人员，如：非国家工作人员因受国家机关、国有单位的合法委托而从事公务的人员；全国人民代表大会和地方各级人民代表大会中原本不是国家工作人员的代表，如原本是工人、农民、演艺员、运动员、专职教师、专职科技人员、个体经商户等人民代表；人民法院的陪审员、人民检察院的特邀检察员、监察部门的特邀监督员等；发放救灾款的村长等。 二、渎职罪 主要包括：滥用职权、玩忽职守等罪名 犯罪主体是国家机关工作人员 国家机关工作人员： 是指在国家机关中从事公务的人员，包括在各级国家权力机关、行政机关、司法机关和军事机关中从事公务的人员。在依照法律、法规规定行使国家行政管理职权的组织中从事公务的人员，或者在受国家机关委托代表国家行使职权的组织中从事公务的人员，或者虽未列入国家机关人员编制但在国家机关中从事公务的人员，在代表国家机关行使职权时，视为国家机关工作人员 职务犯罪由检察机关管辖，行使侦查权 。 检察机关根据查办职务犯罪的需要，分设两个部门承担职务犯罪的侦查工作，一个是反贪污贿赂局 ，一个是反渎职侵权局 反贪污贿赂局，负责对贪污贿赂案件的侦查，包括贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、单位受贿罪、行贿罪、对单位行贿罪、介绍贿赂罪、单位行贿罪、巨额财产来源不明罪、隐瞒境外存款罪、私分国有资产罪、私分罚没款物罪这十二个罪名。 反渎职侵权局，负责对渎职犯罪和国家机关工作人员利用职权实施的侵权犯罪案件的侦查，包括滥用职权罪、玩忽职守罪、刑讯逼供罪、暴力取证罪、报复陷害罪等40个罪名。 二、当前国企职务犯罪形势、特点 四年查处千余件国企职务犯罪(山东省数据) 　　2008年—2012年,全省检察机关共立查职务犯罪6275件8741人,查办国有企业人员损公肥私,造成国有资产流失的职务犯罪案件1359件,占总案件数的15%。如新汶矿业集团原董事长郎庆田贪污受贿案、烟台银行董事长庄永辉贪污受贿案。 　　据北京师范大学中国企业家犯罪预防研究中心发布的《2013中国企业家犯罪报告》,国企企业家触犯频率最高的三个罪名依然是受贿罪、贪污罪和挪用公款罪。中国青年报舆情监测室发布的《2013年中国企业家犯罪媒体案例分析报告》显示,2009年至2013年,受贿、贪污、挪用公款在当年的国企高管犯罪数量和比例一直稳居前三名。受贿罪最高占到了八成,最低也超过四成。 财务管理环节最易滋生腐败 　　企业高管及部分“用权人”成为高危涉案人群。国有企业实施职务犯罪的主体大多是具有一定经营、管理和经手国有资产的人员,他们掌管着企业的用人权、经营决策权、财务管理权。 　　一些“用权人”在参与经济活动中,审批得“红包”,进货得“回扣”,放贷要“分成”,在少数领域渐渐成为“潜规则”。 　　山东百年电力发展股份有限公司物资部主任李某,利用职务便利收受他人给的现金、银联卡、购物卡、金条等累计折合人民币76.8864万元,在物资采购、施工验收等环节为他人谋取利益。 　　北师大中国企业家犯罪预防研究中心报告显示,过半案件发生在公司企业内部财务管理环节。75例国企案件发案环节主要集中在财务管理方面。 　涉案人员往往边受贿边行贿 　　检察机关发现,近年来发生在国