出口收汇存放境外操作规程.docVIP

附件2： 货物贸易出口收入存放境外管理暂行办法操作规程 一、资格管理与首次开户登记 项目 法规依据 审核材料 审核原则 注意事项 资格管理 与 首次开户登记 1.《中华人民共和国外汇管理条例》； 2.《货物贸易出口收入存放境外管理暂行办法》。 》。 1.法人代表或其授权人签署并加盖公章的书面申请； 2.《出口收入存放境外登记表》（以下简称《登记表》）； 3.企业与境外开户行（或具有离岸业务资格的境内银行，以下统称境外开户行）签订的《账户收支信息报送协议》（以下简称《协议》）； 4.企业为实施出口收入存放境外运作而制定的内控制度； 5.集团型业务企业还须提交：参与成员公司情况说明、关于参与成员公司债权债务及相应会计记账管理办法或规章；成员公司与主办企业属不同外汇局管辖的，还需提供成员公司所在地外汇局出具的《出口收入存放境外资格登记表》（以下简称《资格登记表》）； 6.国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇管理部门）要求的其他材料。 企业应当具备下列条件： (1)具有出口收入来源，且在境外有符合《货物贸易出口收入存放境外管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）规定的支付需求； (2)近两年内无违反外汇管理规定行为； (3)有完善的出口收入存放境外内控制度； (4)国家外汇管理局及其分局、外汇管理部规定的其他条件。 对于集团型业务企业，所有参与成员公司均应当具备上述规定条件