中小企业常见法律风险及法律风险控制分析报告.ppt

中小企业常见法律风险及法律风险控制讲座 主讲人：易煜灯 广东大同（珠海）律师事务所 执业律师 概 述 1、企业法律风险的内涵和类别 法律风险是指因企业经营活动不符合法律规定或者外部法律事件导致发生潜在经济损失或者其他损害的风险。 损害的类型包括： （1）、经营性损失（收益或利润损失、成本或责任增加等）； （2）、民事索赔、判决或裁决（包括辩护及和解费用）； （3）、行政或刑事处罚或制裁； （4）、企业资产（包括有形财产和无形财产）受损； （5）、商誉受损； （6）、其他损害。 产生的原因包括： （1）、企业违反相关法律和行业规范； （2）、企业侵犯第三方合法权益； （3）、企业未履行其合同义务； （4）、企业未采取有效措施以获得、保护或刑事其合法权益等。 （5）、其他原因。 2、企业法律风险管理的内涵 法律风险管理——是指识别、评价、控制法律风险的全过程。 法律风险管理分为两种模式： 传统的经验型——俗称法律风险防范，强调如何解决具体法律问题，依靠的是法律工作个人或者法律工作部门，对已发风险进行补救措施，并在一定程度上依据经验判断预防部分常见风险。 未来的发展方向——系统管理型。强调从管理的角度对法律风险进行识别、分析、评价、控制和效能评估。是企业管理的组成部分，特点在于将法律风险的管理目标、组织职责、管理流程融入企业管理体系中，渗透到企业各项经营管理的流程之中。 3、企业法律风险管理的现状 （1）、落后一个世纪； （2）、目前正逐步被少数先进企业学习和接受； （3）、量化分析技术开始初步运用； （4）、逐步认识到风险管理的全员性和动态实时性； 4、企业风险管理的原则 （1）、以企业战略目标为导向； （2）、融入企业经营管理过程； （3）、与企业整体管理水平相适应； （4）、全员参与和全过程参与； （5）、持续改进与循环上升。 第一部分 中小企业常见法律风险防控示例 一、产权风险 所谓产权风险，主要指的是企业的所用权、经营权因约定不明所发生的纠纷。 1、表现形式 （1）、“哥们儿”公司。公司发起人是彼此信任的朋友，名为公司，实际上是合伙企业，本来应该受到《合伙企业法》的规范，但却照搬了公司的形式。 （2）、“夫妻店”公司。为了满足公司法规定的“公司股东必须为两人以上”的强制性要求，但又信不过别人，因此将公司注册为夫妻二人所有，实质由一人经营。 （3）、“幼子”公司。将自己未成年的子女列为公司股东 （4）、“影子”公司。这里说的影子公司实质是指公司的实际出资人出于各种考虑不愿意以自己的名义注册公司，而是采取自己出资，由他人登记为股东的办法设立的公司。 （5）、“牌子”公司。 （6）、“借贷”公司。 2、风险存在分析 （1）、“夫妻店”公司、“牌子”公司与“公司人格否定”。 A、公司财产与股东或者其他公司财产不能区分； B、某公司与莫成员之间或与其他公司之间没有严格的分别； C、虚拟股东； D、公司资本显著不足； E、滥用公司形式。 （2）、“幼子公司”与“公司成立无效”。 A、公司注册资本不足； B、公司发起人或股东不适格； C、公司章程缺乏必要记载事项； D、没经过法定程序； E、从事特定事业的公司未经主管部门批准。 （3）、“影子”公司与“股东权益落空”。 “影子”股东权事实上是完全系于名义股东的个人诚信之上的，换句话说，实际出资人的公司权益无法得到一种制度的保障。 （4）、“借贷”公司与“联营无效”。 （一）企业以借贷名义向职工非法集资； （二）企业以借贷名义非法向社会集资； （三）企业以借贷名义向社会公众发放贷款； （四）其他违反法律、行政法规的行为。 （5）、“家长制”公司与“治理低效”。 3、风险控制措施 （1）、按照公司法的要求，从根本上规范公司的设立行为。 公司设立是指发起人按照法律规定的条件和程序，为组建公司，使其取得法律人格而必须采取的一系列法律行为的总称。公司在其成立之前有一个漫长而复杂的设立过程。从公司设立之初就应当充分注意规范运作。对已经开展实质运作的公司，应果断修改公司章程，将以前不规范的地方纠正过来，避免将潜在风险演变成企业危机。 （2）、避免公司与其出资人的人格混同。 在公司组织和经营过程中，我们也应当牢记，公司与公司出资人或与其他公司在财产、人事经营等方面发生混同，即可能导致公司人格的丧失。为了避免这种情况发生，我们也应当同公司股东或其他公司做到帐目清晰，从资产、经营和人事等各方面同家庭、其他公司划清界限，避免混同 （3）、建立良好的治理结构。 A、构建良好的公司治理结构。中小企业的治理机构，要在坚持现代公司法人治理机构的前提下，结合中小企业的实际发展情况进行必要的调整。 B、两权分离。企业所有权和经营权相分离是现代