工程项目内部管理制度资料.docVIP

项目管理制度 （登封市民生医院讨论稿） 2013/3/1  目 录 一、财务管理制度 二、物资管理制度 三、合约管理制度 四、安全生产责任制 五、施工现场管理细则  一、财务管理制度总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 财务管理细则总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 财务工作岗位职责（）会计职责1、负责管理公司的日常财务工作。、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报； 、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；对成本费用进行控制、分析及考核。12、完成领导交办的其他工作。（）出纳职责1、建立健全现金出纳各种册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。现金管理制度 1、所有现金收支由公司出纳负责。 2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。3、库存现金超过000元时必须存入银行。 4、出纳收取现金时，须立即开具一式联的《回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。5、任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后内向出纳还款或报销。 6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。支出审批制度 、审批程序 1、计划内报销： 经手人、证明人（持原始凭证）、 分管经理（部门负责人）、财务部2、超计划报销： 经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、 分管经理（部门负责人）、财务、计划审批内容 1、项目部购买办公用具、办公软件单项金额在1000元以上，必须填写办公器具及固定资产购买申请表，经公司经理审批后，方可购买。并做好办公用具、软件台账。谁使用、谁保管并签字登记，落实到个人。因保管人员过失，造成丢失或损坏，按价赔偿。单项金额超过300元的必须经过合伙人同意方可购买。项目部购买办公用具、办公软件及固定资产，原则上由统一购买并库存，各部门登记领用，并入各部门的费用。每月底由向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。 2、固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买、、工资、奖金的支出：由核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。 、业务费用：报销审核制度 一、原则 1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。 2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月 日。 3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的费用不得混淆在一张报销单上。二、支出相关部门审核 对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。 三、财务部门审核