企业出差补贴报销制度摘要.docVIP

企业出差补贴报销制度（暂行） 第一条 员工经批准前往外地工作1个工作日以上的视为出差。被公司外派置厦门以外的地点工作的情况除外。 主要包括： （一）因业务需要、主管部门及相关单位要求需出差服务者； （二）代表本公司出席各项工作会议或因业务需要参加考察、培训者； （三）有特殊公务获准出差者。 第二条 出差程序 （一）出差审批 1、凡因公出差者，均需填写“出差报告单”。 2、员工出差实行逐级审批制。一般员工出差报部门负责人审批，部门负责人及总经理报董事长审批。 （二）出差借款 1、员工出差前可依据实际情况，凭直属领导批准的“出差报告单”经财务主管审核后，在财务部适当预支差旅费，预支款项按照每人每日一百五十元加上城市间往返交通费计算。 2、多人出差到同一地点的，由一人办理借款手续。 3、个人出差或贰人一同出差总借款金额单次不得超过贰千元。多人出差情况下（3人或3人以上），申请借款总金额最高不得超过叁千元，叁千元以下按照第一条规定申请款项。 4、连续出差天数超过20天或上次借款未核报完且借款已用完的情况下，由出差人本人自己预先垫付，待出差回来后，根据票据金额和预支款金额据实报销，费用多退少补。 （三）出差考勤 1、“出差报告单”获批后，出差人员持“出差报告单”至人事专员处登记，以备考勤。 2、在出差归来后凭“出差报告单”到人事专员处办理考勤核实手续。 3、出差员工在出差期间的考勤由部门