银行现金管理业务(80页)详解.pptVIP

电子渠道交易权限与额度管理 客户权限管理 客户操作员的权限管理 客户不同层级的权限管理 操作权限管理 账户信息报告的权限管理 对外支付的权限管理 内部资金调拨的权限管理 额度管理分类 总部请领额度 对外支付额度 内部透支额度 额度管理方式 总部设置 内部借贷调整 建设银行电子渠道特色产品介绍——集团资金理财管理系统（GTMS） 建设银行现金管理特色产品——集团资金理财管理系统 银行内部账务联动处理 多 银 行 直 连 银行结算管理 资金调拨 其它银行资金管理功能 资金池管理 账户报告 资金支付 终端功能展现-浏览器方式 业务展现 系统管理 操作员管理 流程管理 报表商城 其他管理 内部核算管理 预算管理 账户管理 票据管理 存款管理 内部结算 资金监控 科目管理 贷款管理 用途管理 凭证管理 计息管理 机构管理 资金分析 信息查询 对账管理 计划管理 报表管理 流动性管理-余额集中（现金池） 集中前 子帐户A ￥100 子帐户B ￥ -10 子帐户C ￥ -40 集中后 子帐户A ￥0 子帐户B ￥0 子帐户C ￥0 母帐户 ￥50 将资金从子帐户物理划拨到母帐户 可以分多层级归集 资金划拨的时间具有灵活性-实时、固定 可设置:零余额帐户 /或固定余额帐户 实现最大限度降低利息费用和集中现金的目标 优点 提高透明度 加强资产负债管理 缺点 要管理每天的企业间贷款流动 税务影响 流动性管理-虚拟现金池（利息合计） 将帐户余额进行概念上的集中来计算利息，名义上汇总不同帐户/法律实体的余额，计算净余额的利息 资金不发生实质上的移动，也就是说资金不混合在一起 实现最大限度降低利息费用的目标； 政策法规限制 优点 不发生资金的混合 有可能减少利息预扣税 缺点 无法进行资产负债表抵冲 需提供交叉担保 A D 资金虚拟集中前的利息 子帐户A 子帐户B 子帐户C 子帐户D 净利息 + ￥3 - ￥ 6 + ￥ 3 - ￥ 4 - ￥ 4 子帐户 100元 @ 3%* 子帐户 B - 100元 @ 6%* 子帐户 C 100元 @ 3%* 子帐户 - 50元 @ 8%* 虚拟资金池 资金虚拟集中后的利息 子帐户A 子帐户B 子帐户C 子帐户D 总利息 资金虚拟集合利息调整 净利息 + ￥ 3 - ￥ 6 + ￥ 3 - ￥ 4 - ￥ 4 + ￥ 5.50 + ￥ 1.50 P 50元 @ 3% 父帐户 (虚设) 流动性管理-资金虚拟集中（示例） 流动性管理--款项对冲 将公司间的往来付款相互冲销，使其最后成为一个单笔的净付款或净收款 优点： 减少交易数量 整合资金流动，减少汇率损失 通讯与管理中心化 控制交易时间 缺点 复杂化 包含第三方 流动性管理--款项对冲（示例） 集团公司－对冲之前 德国 法国 意大利 英国 1500 100 800 1200 700 100 200 100 1000 交易笔数:9 德国 法国 意大利 英国 800 400 600 600 交易笔数:4 对冲之后 对冲中心 不同法人之间的资金集中只能采用委托贷款方式 由于收款人是与子公司发生直接交易关系，集团企业直接代替独立法人子公司支付存在一定的法律风险。 集团公司不能使用借入资金归还法人子公司的透支或贷款 对于独立的法人主体，虚拟现金池服务的提供没有充分的法律依据 目前中国市场流动性管理（资金集中）产品的合规性考虑 流动性管理-短期投融资 短期投融资工具 短期投资：最短隔夜最长180天内的短期投资产品 短期借款：满足客户流动性需求的短期融资需求一般与客户授信挂钩，通常要求系统每天监控企业帐户的余额水平，根据实际平均汇总余额和目标平均汇总余额之间的相对高低，确定必要的借款要求。如帐户出现余额不足，系统会自动启用授信额度，用贷款补足帐户。如帐户的余额高于目标水平，则系统自动用超出部分偿还贷款。 短期投融资的直接目的 满足客户流动性需求情况下，确保现金得到利用，获取最大收益。消除提前向帐户注入资金所带来的利息费用成本。 减少日常现金管理的时间和成本余额保持在目标余额水平，从而杜绝余额的闲置。 建设银行现金管理产品-资金集中产品与短期融资 集合式委托贷款 循环额度贷款 支付限额控制 财资账户 一户通 现金池（渠道） 法人透支 循环额度借款 目标 集中控制 降低成本 资源共享 建设银行现金管理特色产品——投资理财服务 单位协议存款 外部委托贷款 乾图理财 利得盈 汇得盈 债券交易 基金投资 外汇交易 外部委托贷款 理财产品 QDII 投资 目标 保值 现金流 增值 流动性产品-集合式委托贷款 集团客户内部不同企业之间进行资金余缺调剂，是企业进行现金管