水利项目贷款评审重点(7页)详解.docVIP

第二节 水利项目贷款评审重点 水利行业发展规划 （一）总体布局 贯彻中央西部大开发战略，巩固东部，加快中西部的发展，以长江、黄河两条江河为轴线，针对东、中、西部不同的水问题及水利建设特点，进行水利工程建设布局，通过保障防洪安全和水资源持续利用支持社会经济持续发展。在受洪水影响地区，重点解决防洪问题；在水资源紧缺地区，重点解决供水问题。从全局出发统筹考虑，优化水资源配置，大力节约用水，兴建南水北调等大型跨流域跨地区的调水工程，形成东西互补、南北互济的水资源配置格局，多途径缓解北方地区水资源紧缺的矛盾。 （二）“十五”和2010年发展目标 防洪安全 特大型城市防御100年一遇以上洪水；大城市防御50—100年一遇洪水；中等城市防御20—50年一遇洪水。 水资源开发利用与合理配置 “十五”期间全国新增供水能力400亿立方米，总供水能力达到6200亿立方；2010年全国供水能力达到6700亿立方米。 二、水利项目信贷政策要点 （一）支持重点 大中型水利枢纽工程项目 以水资源综合利用为目标的西部开发、国债项目、跨流域调水、中央及省级重点建设项目 国务院批准的31个重点防洪城市及省（自治区）、直辖市指定的重点防洪城市的防洪项目；国家确定的七大流域治理项目 地级及以上城市、经济实力较强的县级市的城市供水项目 三、关于借款人评审 （一）水利项目借款人的种类、特点 借款人主要包括：国有独资公司，中央出资人代表或地方政府出资人代表控股的有限责任公司，经政府主管部门批准，由外商、民营企业成立的独资或合资公司等。 借款人一般都具有政府背景。 （二）水利项目借款人会计报表 水利项目大都兼有公益性和垄断性行业特点，价格受政府控制，借款人的利润率较低，财务指标不太理想。 分析借款人的财务报表时，应注重分析其现金流量是否充足。 水利项目运行管理过程中行使一部分政府职能，借款人的财务报表一般都只进行内部审计。 风险提示 地方出资存在资金来源是否合法、可靠的问题。地方政府往往在项目中要求占较多股份，但因财力有限，承诺出资不能按时到位 四、关于项目政策、技术和完工风险评审 造成完工风险的常见因素： 前期工作准备不充分，设计深度不够，在实施过程中出现大量重大设计变更； 地质勘探工作不详细，施工中发现新的地质问题； 在施工中使用新技术，由于没有可借鉴的成功经验，出现了不可预见的技术问题，造成工期拖延； 配套设施建设不及时，造成上下游脱节。 五、关于项目建设资金评审 （一）资金落实的标准和分析方法 资金落实要有正式的承诺文件。中央投资应有项目建议书（可研批复文件）或国家下达的预算内资金计划 地方财政出资要分析出资能力，分析方法参见本手册《通用评审篇》 使用水利建设基金、水资源费、水利专项资金的，要对上述资金近三年和本项目建设期内预测列表说明 提供本项目建设资金年度计划表 六、关于项目市场评审 （一）需要收集的市场分析资料和数据 1．城市防洪项目，应运用定性与定量相结合的方式，说明城市经济社会发展对防洪标准提高的客观需求；流域治理项目，说明流域经济社会发展和生态环境建设对流域治理的客观需求。 2．城市供水项目要收集水资源方面的资料，包括水资源总量、地表水和地下水比重、人均水资源量等；收集供水能力方面的数据，包括现状供水能力、供水能力利用率、自来水和自备水源比例等；收集用水量需求方面的数据，包括现状需水量、近三年用水增长率、评审项目投产时需水量、未来五年和十年城市需水量预测等；收集近三年城市经济、人口增长方面的资料，包括近三年GDP增长率、人口增长率、城市未来五年和十年规划等。收集水价方面的资料，包括现状分类和综合水价、近年来水价调整情况、水价构成、水价成本、用水结构等。 3．水利枢纽及农村水电项目参照水电项目标准执行。 （二）市场分析方法 对水资源状况进行分析，对现有供水能力及供水能力利用率进行分析，对过去三年用水量增长情况进行分析比较，对用水结构变化趋势进行分析比较，与同类地区和同类城市人均综合生活日用水量进行比较，对未来五年和十年的供水需求进行预测，做出供需平衡表，第一年数字为上年实际数字。 ××年 ××年 ××年 … 一、供水能力 供水水源1 供水水源2 ： 地下水源 中水回用 二、年需原水 供需平衡 分析自备水源对供水市场的影响，对水价承受能力进行分析，列出现行水价表。 用户种类 水价 用水比例 居民生活 工业企业 公共建筑 其他 评审报告中需披露的内容 需说明市场总供给和总需求的关系 自备水源对项目未来市场的影响情况 项目水价的竞争力 项目水价实现的可能性 风险提示 自备水源管理不严，对供水市场产生影响 批复的水价不能到位 实际用水量与预测用水