对公常用凭证及涉及交易详细(42页)摘要.pptVIP

出票人开户行受理流程图 对公常用凭证 外来凭证 一、现金支票 二、转账支票（与进账单配套使用） 三、业务委托书 四、存款凭条 内部凭证 对公常用凭证 转账支票 审核要求 1、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过（自出票日起10日内，中间遇节假日不顺延，到期日遇节假日可顺延）； 2、支票填明的收款人或出票人是否在本网点开户，与进账单上的名称是否一致，进账单上收付款单位开户行是否均在同一票据交换区域内； 3、出票人的签章是否符合规定（单位公章或财务专用章，加法人或授权代理人名章），与预留银行的签章是否相符,支付密码密码是否正确(交易时大机自动核对)； 4、支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符； 5、支票必须记载的事项是否齐全，填写是否符合规范，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，出票账号是否加盖账号章，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明； 6、背书转让的支票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章； 7、受理非本网点开户单位签发的转账支票时（支票倒提），收款人是否在支票的背面背书人签章栏签章，记载“委托收款”字样，背书日期，在背书人栏记载开户银行名称。 进账单受理注意事项 1、持票人与出票人在同一银行机构开户的，第一联与第三联加盖“业务清讫章”一并交持票人，第二联与转账支票加盖业务