商业银行复习详解.docVIP

现金及流动性管理 现金资产构成：库存现金、在中央银行存款、存放同业及其他金融机构款项、在途资金 二、现金资产的作用 1、满足客户提现需要 2、满足管理部门对法定存款准备金的需要 3、满足支付结算的需要 4、满足支付同业手续费的需要 三、现金资产的特点 1、频繁性； 2、波动性； 3、强制性 4、低息无息 现金资产一部分是无息资产，一部分是低息资产。所以现金资产的适度规模非常重要。 四、现金资产占比高低说明了什么问题：（大银行比较稳健，风险低一点） 1、高：流动性高、流动性风险高、资产盈利性低 2、低：相反 五、现金资产管理的原则 1、总量适度 2、适时流量调节 3、安全保障原则 六、现金资产管理目的： ——确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产的比重，使现金资产达到适度的规模。 七、资金头寸的计算与预测 （一）资金头寸及其构成 资金头寸——是商业银行能够运用的资金。 包括：时点头寸、时期头寸 基础头寸、可用头寸、（按层次划分）可贷头寸 基础头寸 = 库存现金+在央行超额存款准备金（随时可用资金） 可用头寸= 基础头寸+ 存放同业存款（全部可以动用的资金） 可贷头寸 = 全部可用头寸－规定限额的超额准备金 八、资金头寸的预测 预测资金头寸，是银行流动性管理的重要内容。是银行日常管理工作之一。 资金头寸预测——就是预测银行在未来一段时间的资金头寸需要量，或者是流动性需要量。 银行流动性需要变化，主要取决于： ——存款的变化、贷款的变化、债券投资的变化、其他负债的变化等等 资金头寸预测的方法： 因素法：银行流动性需求和流动性供给 头寸状况（+，—）= 流动性供给-流动性需求 + 表示在预测时间内资金流入资金流出（头寸盈余） - 表示在预测时间内资金流入资金流出（头寸缺口） 单一因素：——根据存款变化和贷款变化对资金头寸进行预测头寸=存款变化－贷款变化 =（存款变化－准备金变化）－贷款变化 2、资金结构法 （1）根据存款结构预测存款的变化 预测所需要的负债（存款）储备 = 0.90×（热钱存款和非存款资金） +0.4 × （易变资金和非存款资金） +0.15 × （稳定的存款） 这种方法使用的前提：要对存款的稳定性做出合理的分类。 （2）根据贷款需求预测贷款的变化 十、库存现金管理——影响银行库存现金的因素 库存现金反映了银行经营的资产流动性和盈利性状况。 库存现金需要权衡：流动性、盈利性与安全性的关系 影响银行库存现金的因素 1、现金的收支规律 2、营业网点的数量 3、后勤保障条件 4、与中央银行的发行库的距离、交通条件、发行库的规定有关。 十一、法定存款准备金的管理 商业银行对于中央银行的法定存款准备金只要求无条件服从。 法定存款准备金的管理要点： （1）确定计提范围； （2）确定法定存款准备金的计算和提取方法 （3）法定准备金考核 考核要求：在维持期内（10天） 法定存款准备金余额/准备金考核基数=法定存款准备金率 即维持期内每日营业终了时，金融机构按法人存入的存款准备金余额与准备金考核基数之比，不得低于法定存款准备金率。 十二、同业存款 1、概念：是银行存放在其他商业银行和金融机构的活期存款。 2、目的：开展代理业务，托管、以及委托事项. 3、用途：用于支付代办业务金额以及手续 第五章 贷款业务 一、贷款的种类 1、按贷款的期限分类 短期贷款-中期贷款-长期贷款 2、按贷款的保障条件分类 抵押贷款-质押贷款-保证贷款-信用贷款 3、按贷款的用途分类 流动资金贷款（流动资金需要）-固定资金贷款（固定资产投资项目）-房地产贷款-并购贷款-项目融资 4、按贷款的偿还方式分类 一次性偿还贷款-分期偿还贷款 二、贷款政策——是银行内部指导和规范贷款业务的具体行为准则。 要考虑： （1）相关的法律法规、产业政策、财政政策、货币政策。 （2）银行的资本状况和负债规模结构 （3）银行的市场定位 （4）宏观经济环境等因素。 三、审贷分离、分级审批制度： 贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任； 贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任； 贷款检查人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误，清收不力的责任 四、贷款规模的影响因素： 银行总行在一时期可以发放贷款的金额，受制于银行的资金来源、资产结构的分配、内部的经营管理能力、企业贷款需求、外部的经营环境等。 （1）贷款/存款比率。 过去长期这一比率不得超过75%。 （2）资本充足率 参照巴塞尔协议资本充足率规定 （3）单个企业贷款比率。 商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%， 最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%。 （4）中长期贷款比率 我国目前这一比率必须低于120%。 五、