金蝶软件课程案例1解析.docVIP

账套号：默认 账套名称：鑫宇商贸 账套存放路径：默认（也可放在电脑其他盘里） 公司名称：湖北鑫宇商贸有限责任公司 (1) 建账基本参数 行业：新会计准则。 记账本位币：人民币。 会计期间界定方式：自然月份。 账套财务启用期间：2013年1月。 (2) 账套属性相关参数 税务登记号：123456。 除系统已有的默认参数外，还可以对以下业务参数进行设置。 财务参数：启用往来业务核销； 凭证过账前必须进行审核； 银行存款科目必须输入结算信息。 会计工作分工和各岗位权限资料如表1所示。 表1 岗位分工 操作员姓名 主要操作权限 业务单据权限 操作员组 王少红 全部功能 系统管理员组 自己姓名 基础资料；账务处理；工资；固定资产；报表；财务分析；存货核算；应收应付；购销存公用设置；出纳管理；采购管理；仓存管理；销售管理 所有用户 会计组 张中杨 账务处理（查询权）；财务分析（查询权，管理权）；基础资料（查询权）；账务处理_凭证（审核、过账、反过账） 所有用户 孙胜业 基础资料（查询权）；采购管理；应收应付（查询权） 本组用户 采购组 设置外币及汇率 币种编号—— USD；币种名称—— 美元；折算方式—— 原币×汇率＝本位币；期初汇率—— 6.50。 新增职员类别：管理人员和经营人员；新增职务：职员和总经理 设置核算项目 部门及职员的资料如表3所示。 表3 部门及职员 部门编码 部门名称 职员编码 职员名称 性别 职员类别 职务 工资账号 01 行政部 0101 张文峰 男 管理人员 部门经理 510-100 02 财务部 0201 王少红 女 管理人员 职员 510-105 03 销售部 0301 周　力 男 经营人员 总经理 510-108 04 采购部 0401 赵希文 男 经营人员 部门经理 510-111 往来单位资料如表4所示。 表4 往来单位 性 质 编 码 单 位 名 称 单 位 简 称 供应商 01 海华集团公司 海华 客户 01 天华商场 天华 结算方式有许多种类，见表5。 表5 结算方式 结 算 方 式 结算方式名称 01 现金 02 电汇 03 信汇 04 银行汇票 05 商业汇票 06 银行本票 07 转账支票 会计科目设置见表6。 表6 会计科目设置 科目代码 会计科目 外币核算 期末调汇 辅助核算设置 1001 库存现金 1002 银行存款 1002.01 工行存款 1002.02 中行存款 美元 是 1012 其他货币资金 1012.01 外埠存款 1101 交易性金融资产 1101.01 成本 1101.02 公允价值变动 1122 应收账款 往来业务核算，客户 1123 预付账款 往来业务核算，供应商 1221 其他应收款 1221.01 其他应收个人款 职员+部门 1221.02 其他应收单位款 1503 可供出售金融资产 1503.01 成本 1503.02 利息调整 1503.03 应计利息 1503.04 公允价值变动 2201 短期借款 2202 应付账款 往来业务核算，供应商 2203 预收账款 往来业务核算，客户 2211 应付职工薪酬 2211.01 工资 2211.02 职工福利 2221 应交税费 2221.01 应交增值税 2221.01.01 进项税额 2221.01.02 销项税额 2221.02 应交城市维护建设税 6601 销售费用 6601.01 办公费 　 部门 6601.02 差旅费 　 部门 6601.03 招待费 　 部门 6601.04 折旧费 　 部门 6601.05 工资 　 部门 6601.06 福利费 部门 6601.99 其他费用 部门 6602 管理费用 6602.01 办公费 　 部门 6602.02 差旅费 　 部门 6602.03 招待费 　 部门 6602.04 折旧费 　 部门 6602.05 工资 　 部门 6602.06 福利费 部门 6602.99 其他费用 部门 6603 财务费用 　 6603.01 利息支出 　 6603.02 利息收入 　 6603.03 汇兑损益 　 凭证类型 表2 凭证类型 凭证字 科目范围限制 收 借方必有：1001-10 付 贷方必有：1001-10 转 借和贷必无：1001-10 固定