昆明勘测设计研究院经营分析报告.doc

目录 一、收入分析 4 1、集团公司收入分析 4 1) 集团公司销售收入增减变化分析 4 2、分单位收入分析 4 1) 集团公司下属各单位主营业务收入增减变化情况分析 4 2) 各单位对集团公司收入的贡献（结论） 5 3) 各单位收入增长对集团公司收入增长的贡献 6 二、成本分析 7 1、集团公司总成本分析 7 1) 集团公司总成本增减变化情况分析 7 2) 集团公司总成本构成情况（占总额比例） 8 3) 集团公司总成本构成情况（占收入比例） 9 2、主营业务成本分析 10 1) 主营业务成本增减变化情况分析 10 2) 主营业务成本占收入比例的增减变化情况 10 3) 主营业务成本占收入比例的增减变化情况结论 11 4) 分单位主营业务成本增减变化情况 11 三、管理费用分析 13 1、集团管理费用的增减变化情况分析 13 2、分单位管理费用增减变化情况 13 3、分项目管理费用增减变化情况 15 管理费用分析 15 A、构成分析: 15 B、增减变化分析: 17 四、营业费用分析 18 1、集团公司营业费用的增减变化情况分析 18 2、分单位营业费用增减变化情况 19 3、分项目营业费用增减变化情况 20 营业费用（经营费用）分析 20 A、构成分析: 21 B、增减变化分析: 22 五、财务费用分析 23 1、集团公司财务费用的增减变化情况分析 23 2、集团公司下属各单位财务费用增减变化情况 24 3、分项目财务费用增减变化情况 26 财务费用合计分析 26 六、其他业务收支情况分析 27 1、其他业务收入变化情况 27 收入合计分析 27 A、构成分析: 27 B、增减变化分析: 28 2、其他业务支出增减变化情况 29 支出合计分析 29 A、构成分析: 29 B、增减变化分析: 30 3、其他业务利润变化情况 30 七、投资收益的增减变化及原因分析 31 1、集团公司投资收益的增减变化分析 31 2、分项目投资收益的增减变化情况 32 投资收益合计分析 32 A、构成分析: 33 B、增减变化分析: 34 八、营业外收入支出分析 35 1、集团公司营业外收入增减变化情况分析 35 营业外收入小计分析 35 A、构成分析: 36 B、增减变化分析: 37 2、集团公司营业外支出增减变化情况分析 38 营业外支出小计分析 38 A、构成分析: 39 B、增减变化分析: 40 3、集团公司营业外利润增减变化情况分析 41 九、利润分析 42 1、毛利分析 42 1) 集团公司毛利及毛利率 42 2) 各单位毛利及毛利率 43 3) 各个单位对集团公司毛利贡献 46 2、营业利润分析 47 1) 集团公司营业利润 47 2) 各单位营业利润 48 3) 各个单位对集团公司营业利润的贡献 50 4) 主营业务的盈利能力 50 5) 营业利润预算完成情况分析 50 3、实现利润分析 51 1) 集团公司实现利润 51 2) 各个单位实现利润 53 3) 实现利润预算完成情况分析 55 十、成本习性分析 56 1、固定成本和变动成本分析 56 1) 集团公司成本构成特点 56 2) 集团公司成本构成变化情况 56 3) 集团公司下属各单位成本构成特点 57 4) 集团公司下属各单位成本构成变化情况 59 5) 成本费用项目习性分析 60 十一、盈亏平衡分析 63 1、集团公司盈亏平衡点 63 2、集团公司盈亏平衡点变化情况 64 3、集团公司边际利润率 64 4、下属各单位盈亏平衡点 65 5、下属各单位边际利润率 66 十二、营业安全水平分析 68 1、集团营业安全水平分析 68 2、下属单位层次的营业安全程度分析 68 十三、敏感性分析 69 1、各单位收入变化对集团公司收入变化的影响程度分析 69 2、毛利敏感性分析 69 3、营业利润的敏感性分析 70 十四、财务预警分析 71 1、财务危机预警 71 2、资金状况预警 72 3、亏损预警 72 4、异常波动警示 72 昆明勘测设计研究院2006年年终经营分析报告， 一、收入分析 1、集团公司收入分析 1) 集团公司销售收入增减变化分析 昆明勘测设计研究院2006年销售收入为939,739,100.00万元，与2005年的760,544,100.00万元相比，有较大幅度增长，增长了23.56%。 2、分单位收入分析 1) 集团公司下属各单位主营业务收入增减变化情况分析 从各单位情况来看，2006年各单位销售收入 均有不同程度的增长,其中增长较快的有:中国水利水电建设工程咨询昆明公司、设计院本部、科研分院，分别增长36.13%、29.80%、21.96%；增长较慢的有：南盘江糯租水电开发有限公司、南盘江凤凰谷水电开发有限公