新三板企业上市流程解析.ppt

中小企业融资新渠道 —新三板企业上市操作流程 * 新三板市场定位 定位：为非上市股份公司股票的公开转让、融资、并购等相关业务提供服务； 功能：价值发现 、股份转让、定向融资、规范治理、并购重组； 性质：新三板（全国中小企业股份转让系统，NEEQ）是经国务院批准设立的全国性证券交易场所，挂牌公司股票代码(430XXX)； 主管部门：中国证监会是新三板的主管机关，是市场发展规划、政策制定者；全国股份转让系统公司为其运营管理机构。 * 多层次资本市场 大型、蓝筹公司 新三板 交易所市场 场外市场 多层次资本市场 创新型、成长型公司 潜力型、初创期公司 主板 中小企业板 创业板 中小型、稳定发展型公司 柜台交易市场 其他小微型企业 地方股权交易所 “粉单”市场 * 新三板企业上市流程 三、新三板挂牌流程 * 新三板企业上市流程 第一步：初步尽职调查与股份改制 确定主办券商及其他中介机构，签订协议 各中介机构初步尽职调查，确定改制方案 会计师进场审计，出具改制专项审计报告、验资报告 （如企业财务问题较大，需要规范后才可审计，所需时间可能较长，会计师可能额外收取理账费用） 律师协助企业准备公司章程、发起人协议等文件，评估机构出具评估报告 召开创立大会，发起设立股份公司 工商登记变更手续 新三板企业上市流程 第二步：新三板企业上市申报材料制作 会计师出具两年一期审计报告 律师完成法律尽职