营业收款管理办法.docVIP

乐氏同仁药业科技有限公司旗舰店 营业收款管理办法 总则 为加强旗舰店营业收款管理，规范营业款收款与交接流程，特制定本管理办法。 本办法适用于乐氏同仁药业科技有限公司及其下属子（分）公司所属的所有旗舰店。 本办法所称收款员，是指旗舰店设立的专职收银员。 旗舰店店长及收银员为营业款管理第一责任人，出纳人员及会计主管为第二责任人。 营业款收款 旗舰店营业款原则上采用人民币现金与银联卡刷卡方式收款，不得收取支票及其他银行票据，收款同时为顾客打印收据。 旗舰店配备点钞机一台，由收银员负责保管。收取客户现金时，应即刻用点钞机清点并与客户当面确认，并做到唱收唱付。若客户有疑义要求重点，在客户点钞后，收款员应再次使用点钞机重点一次，以防止其抽抄换假币。 收银员可在500元限额内以个人名义借支找零备用金，收银员对找零备用金的安全性负责，如出现丢失、被盗等情形的，由直接责任人赔偿。备用金借支流程参照《备用金管理办法》执行。 找零备用金应与营业款分开保管。 旗舰店实际收款金额大于应收金额时，应按实际收款金额上缴，差额部分要查明原因后处理，不得挪作他用或私自侵占。旗舰店每日实际收款金额不得少于当日应收金额。 旗舰店每日收取的营业款，要在收银员下班前，与店长（出纳）一同将现金存入银行账户。 收银员要按照财务部统一规范的收款日报表（附件1）格式，每天填写收款日报，报送给出纳员。由出纳员汇总，编制资金日报表，经