8-内部审核知识要点.pptVIP

2.6 当发现不符合時，要调查研究到必要深度； 2.7 与被审核部门負責人共同确认事实； 2.8 始终保持客观，公正和有礼貌。 3. 审核的方向和方法： 3.1 遵循自上而下或自下而上的方法（组织结构）； 3.2 正向和逆向； 3.3 按要素和按部门。 4. 确定不符合項和不符合报告的编写： 4.1 “不符合”：沒有滿足某個規定的要求。 4.2 規定的要求：來自有关法律、法規、标准、管理手冊、计划、合同或顾客要求、各重画面程序、作业指导书等。 4.3 不符合分类： a) 按体系性分 ． 体系性不符合-“该说的沒说到” ． 实施性不符合-“说到的沒做到” ． 效果性不符合-“做到的沒有效果” b) 按性质分 ． 轻微不符合-未达严重之不符合 ． 严重不符合-不符合标准、体系欠缺、不完整、不符合国家法、法規。 4.4 观察点： 虽不构成不符合，但有变成不符合之趋势 4.5 不符合判別方法的： a) 以客观事实为依据 b) 就日期近不就日期远 c) 由表及理（找对要素、直接审核） d) 该细則细 e) 严格区分易混淆的条款 f) 切忌片面性（透过表面現象找寻实质依据） g) 參考标准要素 h) 合理不合法，以法为准 i) 眼观六路 5. 不符合报告编写： 5.1 核心： a) 描述事实 b) 不符合理由 c) 结论：不符合ISO 14001：2004 或OHSAS18001