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财务规划案例财务规划案例:点击下面衔接查看各项规划表 历史经营状况表 销售预测表 里程/进度表 人员计划表 重要财务假设 关键财务指标 盈亏平衡分析 损益分析表 现金流分析表 资产平衡预测 财务比率分析 长期财务分析表 公司过去经营状况表： ? 2001 2002 2003 $0 $4,467,549 $3,102,908 总毛利润 $0 $1,548,246 $1,085,268 总毛利润% 0.00% 34.66% 34.98% 运转费用 $0 $491,320 $686,456 收现期(天) 0 0 0 存货周转率 0.00 15.57 5.57 ? ? ? ? 资产负债表 ? ? ? 流动资产 2001 2002 2003 现金 $0 $140,492 $88,510 应收帐款 $0 $452,684 $452,192 存货量 $0 $374,964 $349,533 其他流动资产 $0 $358,274 $236,594 总流动资产 $0 $1,326,414 $1,126,829 长期资产 ? ? ? 资金资产 $0 $4,434,497 $5,504,468 累计折旧 $0 $1,711,449 $1,811,284 长期资产总计 $0 $2,723,048 $3,693,185 资产总计 $0 $4,049,462 $4,820,014 ? ? ? ? 资金和负债 ? ? ? ? 2001 2002 2003 应付款 $0 $104,573 $318,650 短期借款 $0 $0 $0 其他的短期负债 $0 $471,037 $575,143 短期负债小计 $0 $575,610 $893,794 ? ? ? ? 长期负债 $0 $0 $150,966 总负债 $0 $575,610 $1,044,760 普通股本金 $0 $724,638 $724,638 股东权益 $0 $2,338,357 $2,848,677 收益留存 $0 $410,857 $201,940 资金总计 $0 $3,473,851 $3,775,254 资金和负债总计 $0 $4,049,462 $4,820,014 公司过去经营状况图： 销售预测： 产品销售 2004 2005 2006 2007 2008 胶囊剂产品 $5,771,739 $7,695,652 $9,619,565 $9,619,565 $9,619,565 片剂产品 $2,024,638 $2,699,517 $3,374,396 $3,374,396 $3,374,396 颗粒剂产品 $1,501,147 $2,001,530 $2,501,912 $2,501,912 $2,501,912 栓剂产品 $4,202,898 $5,603,864 $7,004,831 $7,004,831 $7,004,831 总销售额 $13,500,422 $18,000,563 $22,500,704 $22,500,704 $22,500,704 ? ? ? ? ? ? 生产成本 2004 2005 2006 2007 2008 胶囊剂产品 $3,391,159 $4,641,592 $5,771,983 $5,771,983 $5,771,983 片剂产品 $1,189,665 $1,628,334 $2,024,891 $2,024,891 $2,024,891 颗粒剂产品 $881,973 $1,207,186 $1,501,178 $1,501,178 $1,501,178 栓剂产品 $2,724,848 $3,729,591 $4,637,877 $4,637,877 $4,637,877 生产成本小计 $8,187,645 $11,206,703 $13,935,930 $13,935,930 $13,935,930 月销售变化表： 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 胶囊剂产品 $430,300 $438,906 $447,684 $456,638 $465,771 $475,086 $