成本控制管理汇报要点.pptVIP

Part.2贵阳公司物资采购定询价办法汇报 为加强公司对物资定询价工作统筹管理，明晰公司物资询价、定价等工作程序，提高成本管控的有效性，实现公司在建设过程中动态的物资成本控制，按照集团公司物资工作相关文件，公司制定了《物资采购定询价办法》，主要内容如下： 一是 明确了公司定询价工作的指导原则：“技术先进、性能优良、新颖实用、性价合理”；工作原则：“询价公开、报价透明、比价公正、定价合理”；采购合同签订原则：“以市场规律和现行法律为规则，坚持公平公正、协商自愿、细致维权、力争多赢的原则，重点材料上着重培养战略合作伙伴，尽快形成配套资源系统化，在追求性价比最合理原则下保证材料供应的相对稳定性”。 二是 明确了物资定询价工作的分工范畴和程序。合同预算部负责市场调查和询价，并组织相关专业工程师一并参加，原则上至少货比三家，各方所得询价信息汇总形成报告后报定价小组签认批准。对于特殊物资的询价如不能货比三家的，合同预算部应以专题报告说明情况并报定价小组签认批准。 公司物资定价小组对公司的物资定价负责，公司物资的定价必须经定价小组签认。询价小组人员与定价小组人员分开。 合同预算部根据公司定价小组批复意见草拟采购合同，并送公司合同评审组评审通过后，由总经理签发。 附：《物资询价、定价程序》流程图 附：《物资采购申请表》 Part.3贵阳公司合同执行管理办法 为进一步规范公司的合同执行及管理行为，提高合同管理水平，建立和完善以事前防范为主、事中控制和事后补救为辅的经营风险保障体系，避免经营风险，维护公司的合法权益，根据集团公司的相关规定，公司制定合同执行管理相关办法，保障成本管控有效实施，主要内容如下： 一、公司成立合同评审小组，负责对公司重大合同进行评审。合同评审成员根据合同经办人员提供的资料和从其他渠道了解的相关资料等做出综合考虑，选择对公司最为有利的合同相对人及合作方式。评审通过原则上以过半数表决同意，但对于对合同项目（标的）的必要性或可行性必须达到五分之四以上表决同意才能表示合同评审小组通过评审。 二、建立合同交底和信息归集制度，合同执行部门及责任人员在合同签订3个工作日内进行合同交底,形成书面的《合同交底纪要》。（附件3）,合同执行部门于每月2号前填写上月《合同履行信息表》（附件2），报合同预算部备案；合同执行部门收到合同当事人发来的函件应在5日内将原件移交合同预算部归档，有关合同履行的对外发文由合同预算部按发文流程办理并归档。在每项合同执行完毕或结算前，对合同执行情况进行评估及总结，并根据评估报告及总结对合同价款进行结算并撰写专题分析报告，无合同履行情况评估报告则不能结算和付款。 三、建立合同管理目录，对合同运行进行全程动态跟踪管理。合同预算部每月5号前起草完成月度合同运行报告，对上月合同履行情况进行分析总结，对当月合同履行事项予以提示，月度合同运行报告在公司交班会上进行通报。同时,每季度召开一次公司合同运行分析会，监督检查合同管理制度的制定与落实情况,合同基础资料的保管和合同管理档案的建立情况。 四、建立合同执行督察制，合同预算部于合同约定履行事项节点时间当日向合同执行部门确认合同履行状况，对合同义务人不履行合同义务、履行合同义务不符合约定，合同预算部应于次日向合同执行部门和合同义务人发质询函（附件4），并根据违约情形采取相应的法律措施。 Part.4 贵阳公司成本管控办法的应用 为强化责任成本管控,公司以项目启动区为责任成本编制对象，以启动区开发用地在6月份前全部拿到、并在7月份办结土地使用证为节点编制责任成本,作为部门及责任对应人的责任成本考核指标。具体做法如下: 1. 确定项目启动区责任成本的基本指标 占地面积192829㎡，其中：建筑占地面积56506㎡，道路及景观占地面积136323㎡；总建筑面积319041㎡；可售面积334815.56㎡，其中：花园洋房139929.72㎡、高层109542.09㎡、销售展示中心4012.82㎡、商业2704.44㎡、幼儿园2238.46㎡，花园洋房及商业地下室26388.03㎡，车库40000㎡（不含人防10000㎡）。 2. 确定责任成本的编制分摊办法 ①土地费用按“期”占用土地归集费用，按可售产品实际占用面积分摊土地成本，商业和幼儿园合并分摊土地费用后，再按二者的建筑面积分摊各自的土地成本。 ②前期工程费、基础设施费、开发间接费、销售费用按“期”归集，按可售面积分摊。 ③开发利息，归集：土地实际占用资金1.5年、开发成本占用资金按开发成本的按二分之一计算，建设期1年，利率6.48%归集开发利息；分摊：按土地费、前期工程费、建安工程费占用资金的比例分摊。