商业银行课件第七章第二节资料讲解.pptVIP

* 滞后准备金计算法：是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法，主要适用于非交易性账户存款的准备金计算 按照这种方法，银行应根据两周前的14天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。 滞后准备金计算法： 　　 第一周 第二周 第三周 第四周 　　 计算基期周 准备金保持周 如某银行在2月5日（星期二）至18日（星期一）期间的非交易性存款平均余额为50000万元，按照8%的存款准备金率，该行在2月19日到3月4日这两周中应保持的准备金平均余额为4000万。 滞后准备金计算法 * * 同步准备金计算法：是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法，主要适用于交易性账户存款的准备金计算。 通常的做法是：确定两周为一个计算期，如从2月5日(星期二)到2月18 日(星期一)为一个计算期，计算在这14天中银行交易性帐户存款的日平均余额。准备金的保持期从2月7日(星期四)开始，到2月20日(星期三)结束。在这14天中的准备金平均余额以2月5日到18日的存款平均余额为基础计算。 同步准备金计算法 超额准备金管理 超额存款准备金 广义： 存款数额 - 存款数额?法定存款准备金率 —— 被视为商业银行的可用头寸（资金） 狭义：存款准备金帐户中超过法定存款准备金的部分。 主要用于支付与债权债务清算。 —— 被称为商业银行的备付金或清算存款。 规定限额部分：支付与清算。 超限额部分：贷款和投资。 (1)影响超额准备金需要量的因素 存款波动：商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。对公存款的变化主要是通过转帐形式进行的，对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表现的。银行在分析存款波动对超额准备金需要量的影响时，重点应分析导致存款下降的情况，因为，只有在存款下降的情况下，才会导致超额准备金需要量的增加。 贷款的发放与收回：贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决与贷款使用的范围。同理，贷款的收回对超额准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。 其它因素对超额准备金需要量的影响：除了存款因素外，其它一些因素也影响到商业银行超额准备金的需要量。这些因素主要的有：一是向中央银行借款的因素；二是同业往来因素；三是法定存款准备金因素；四是信贷资金调拨因素。 (1)影响超额准备金需要量的因素 增加 减少 超额 准备金 其他因素： (2)超额存款准备金的调节 调节原则：相对成本较低核定必要的超额准备金保有数量。 调节方法：比较持有超额准备金的机会成本和不持有超额存款准备金的损失成本。在预测需要量的基础上适当进行头寸的调度。 调度头寸的方法：同业拆借、短期证券回购、商业票据交易、中央银行融资、商业银行系统内的资金调度等。 3 同业存款管理 （1）同业存款 概念：同业存款是指针对商业银行、信用社以及财务公司、信托公司等非银行金融机构开办的存款业务.属于对公存款种类，一般情况都会对其进行利率浮动，浮动比例与银行协商。 分类：同业存款可分为国内同业存款和国外同业存款两方面。国内同业存款，是指国内各银行还有其他金融机构为了方便结算，在各自有关的结算地点开立存款账户，是对于接纳该笔存款的银行和金融机构而言的。国外同业存款，是指各国经营外汇业务的银行，为了便于国际业务的收付，在某种货币的结算地点开立的该货币的存款账户，是对于接纳该存款的银行和金融机构而言的。 * （2）同业存款需求量的测算： 银行由于自身资源、地域的限制有时购买其他银行的服务可能比直接投资划算得多，因此银行有时需要跟其他银行建立代理行关系。 由于代理行存款也仅能获得活期存款利息，相对于其他的投资途径的收益率要低。银行在代理行的存款也需要保持一个适度规模。 需要考虑以下因素： (1)代理行代理业务的复杂程度以及服务的数量。代理行的数量和项目越多，同业存款需求量就越多，反之则相反 (2)代理行的收费标准。使用代理行的数量和项目一定的情况下，代理行的收费标准就是影响同业存款需求量的主要因素。收费标准越高，需求量越大。 (3)投资收益率的高低。通常情况下，代理行是通过对同业存款的投资获取收益来弥补其为他行代理业务所支付的成本。如果同业存款中可投资余额收益率较高，同业存款的需求量就少一些，反之则相反。 3 同业存款管理 * 一 代理行提供的服务项目 支票清算 电子转帐 证券保管 数据