会计核算业务流程及关键应用详解资料讲解.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * --PS9.1为例 * 一、2011主要工作及成绩 对自己的工作和学习情况进行总结。 工作任务举例：电话任务、在线咨询、培训任务、现场调度、疑难解答、知识库审核、文档整理等等 其他工作情况举例：自我能力提升方面、技术文档提交数量、合理化建议方面等等 二、2011工作中遇到的困难和问题 举例：日常的学习难点、需要培训的知识点、业务流程不顺畅地方、部门间配合不顺的地方、服务中客户提出的不满意项、热线服务合理化建议等等 三、2012自我提升和计划 根据工作中遇到的问题，提出自我提升目标，列出自我提升计划 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 固定资产-日常业务处理 资产-内部调拨 选择资产，左边显示原使用部门信息，右边修改录入现使用部门，如 果为多个部门使用并录入占用比例。 固定资产-日常业务处理 资产-状态变动 通过修改资产状态，可改变该资产是否计提折旧。 固定资产-日常业务处理 资产-大修理记录 如果发生大修理费用，可由此录入以备查，并不影响资产原值，如需增加资产原值需要做原值重置等业务进行变更。 固定资产-日常业务处理 资产-资产卡片维护 在此只能修改不影响原值、折旧等与金额无关的资产信息。 固定资产-日常业务处理 资产-资产状况变动 其他变动业务也可以通过资产状况变动单来处理，其中变动项通过下拉菜单进行选择，然后修改录入变动后的数据值。 固定资产-月末业务处理 减值准备 减值准备单的提取是本月最后一项业务，需在计提折旧和折旧分摊后进行。 （1）市值计算公式定义：进行市值计算公式的定义，减值准备单形成时市值根据此处公式计算而来。 （2）减值准备单形成 （3）减值准备单审核 （4）减值准备单查询 固定资产-月末业务处理 月末 固定资产-月末业务处理 月末 （1）月末-公式计算 如果资产卡片有自定义项需要计算，则月末从此处进行计算更新资产卡片信息。 固定资产-月末业务处理 月末 （2）工作量输入：如果有折旧方法为工作量法的，需要先录入工作量，才可进行折旧计算。 （3）折旧计算 折旧方式可以根据本单位需要进行选择。注意计算后需要保存。 取消折旧计算，可以点击‘折旧回滚’。 固定资产-月末业务处理 月末 （4）月末-分摊折旧 折旧计算完毕，如有多部门使用的情况，需要进行分摊折旧，分摊比例此处也可以修改。 固定资产-月末业务处理 月末 （5）月末-折旧费用凭证 生成折旧费用凭证，同其他业务系统的自动制证，此不赘述。 其他资产业务凭证，都在列表状态下，点击‘文件-凭证生成’即可。 （6）月末-平衡检查 是固定资产系统与帐务系统之间的对帐功能，以检查固定资产系统中 的数据与总帐系统中的数据是否一致。如果不一致，显示对应的差额。 平衡检查中反映的科目有两个：固定资产科目与累计折旧科目。 （7）月末-月末结转 月末结转后自动转入下月业务日期。 如需要取消月结点击‘月结试算’，会将您本月的业务处理全部清除后返回上月，请谨慎操作。 固定资产-报表查询与分析 报表 单据 分析 * 目 录 关键业务应用 关键业务应用—银行对账 对账初始化 银行对账 清除相对 相符分录 录入对账单 查询余额调整表 查询相对相符分录 关键业务应用—银行对账 对账初始化： 例如2012年1月1日启用银行对账， 则需要录入上年12月份的银行对账 余额调整表并进行启用。 如果需要重新初始化可反启用。 注意：启用日期很重要，日常业务转入单位日记账只能转入启用日期之后的业务。对账初始化只做一次，日常对账业务开始后不要再进行修改。 关键业务应用—银行对账 录入对账单：增加录入银行提供的当月对账单，可使用外部数据转入。 一般银行会提供当月的对账单数据，系统中定义好数据来源，每月进行‘自动读取’入保存即可。 关键业务应用—银行对账 银行对账：主要完成单位日记账的转入，对账条件定义，银行对账和清除相对相符分录。 对账方式：自动or手工。如果选择手工方式，选定双方对符分录后点击右键选择‘对账’，系统会自动登记对账序号为一致。 关键业务应用—银行对账 清除相对相符分录： 选择清除科目，点击确定，会把银行对账中已对符分录进行清除。 注意：选择反清除，需要