第四章商业银行分析报告.ppt

第四章 商业银行 第一节 现代银行制度的产生和发展 第二节 商业银行的地位和组织形式 第三节 商业银行业务 第四节 商业银行管理理论 第五节 商业银行的业务创新与发展方向 第六节 商业银行的危机与监管 第七节 商业银行的信用创造与收缩 第一节 现代银行制度的产生和发展 一、现代银行的产生 关于银行的起源，据史籍记载，公元前2000年巴比伦寺庙就代人保官金钱财宝，收取1/60的保管费，再将保管品贷出，收取月息20%； 到了中古，欧洲贸易以地中海为范围，以意大利为中心，在设有市场的地方放着凳子（Banci）来交换货币，货币兑换业务因而形成。 当有人周转不灵无法兑付其债务时，则债权人群起而攻之，击碎其凳，这就是破产；兑换开始由个人经营，后成为公司组织，于是银行出现了。 1. 现代银行业兴起于西方。 2. 16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行等早期银行。 3. 1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。 中国现代商业银行的出现、发展 1. 直到1845年在中国才出现第一家新式银行——英国人开设的丽如银行。 2. 随着产生和发展自身银行业的主要社会条件逐步形成，于1897年成立了中国通商银行；第一次世界大战及其以后的几年，中国的私人银行业有一个发展较快的阶段。 3. 1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程。 结论 随着经济的发展，社会分工越来越细，专业化程度越来越高，需求日益繁多，单纯从事存贷业务的商业银行已经不能适应这种要求， 出现了如长期信贷银行、开发银行、投资银行、储蓄银行等专业银行，还有专业化的金融企业，如保险公司、财务公司、证券公司等， 同时出现了中央银行， 从而形成了现代金融机构体系。 二、金融机构体系 金融机构的产生首先是从银行开始的。最早出现的金融机构就是以盈利为目的的从事货币业务的商业银行。 是指从事金融活动的各类经济组织和机构所组成的整体系统，大多由中央银行、商业银行、专业性银行、政策性银行和非银行金融机构组成。 目前，绝大多数国家都形成了以中央银行为中心，商业银行为主体，各类金融中介机构并存，并相互竞争的金融机构体系。 资料：存款货币银行名称的由来 1. 能够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它们统称为存款货币银行。 2. 在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、普通银行等等名称。 3. 我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作社及财务公司等。 金融机构体系结构 存款性金融机构 1.商业银行 2.储蓄贷款协会 3.互助储蓄银行 4.信用合作社 5.货币市场互助基金 非存款性金融机构 1.人寿保险公司 2.财产与灾害保险公司 3.私人和政府养老基金 4.投资银行 5.金融公司 信用合作社 农村信用合作社是农村群众性的合作金融组织，是农村合作经济的重要组成部分，也是农村金融的基础。 这种合作金融是以国际合作原则为标准，以社员的股金为资本，以社员为基本服务对象，以既定的金融业务为经营内容的经济组织。 特点： 1、自愿合作原则 社员可根据自身需要自愿参加合作社，合作社对所有愿意参加合作组织的成员都应接纳，实行入社自愿，退社自由。 2、民主管理原则 合作社内社员不论出资多少，大家拥有相同的权利，承担相同的义务，即按“一人一票”制形成合作社的重大决策。 3、股金分红受限原则 合作社的资金盈余主要用于积累并按交易量适当返还，社员入股分红应有一个最高限额的限制。 4、股票等价让渡原则 合作社的成员不论其入股资金增值多少，如果要退出合作组织，其股票只能等价退还，不能溢价出让。 5、合作社间广泛合作的原则 同一性质的合作组织以及不同性质的合作组织之间要进行地区性、全国性乃至国际间的广泛合作。 我国的信用合作社 缺陷：产权制度方面、组织形式方面、业务经营方面 发展: （1）根据经济发展水平，进行产权制度创新 ； （2）在管理制度上，实行民主管理 ； （3）建立恰当的激励机制，从制度方面保证经济主体的利益所得 ； （4）创新经营品种，扩大经营范围 ； （5）加强法制建设，加强社员建设 养老保险基金 资金来源：劳资双方的积累及资金运用的收益。实质上是公众为退休后的生活所准备的储蓄。 资金运用主要是投资于公司股票、债券、购买银行已发放的贷款、不动产抵押贷款等。 我国的养老保险基金 1997年国家下达了《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，正式在全国范围内实施了“社会统筹与个人账户相结合”的筹资模式 。这种模式既发挥了社会统筹共济性强的优点，又发挥了个人账户激励作用强的优点。 存在的缺陷: