第5章贷款政策与管理摘要.ppt

第一节 信贷资金的性质 一、基本概念 信贷：指受信和授信 组织存款——接受信用，即受信 信贷 　　　发放贷款——授予信用，即授信 信贷资金：银行以信用形式聚集起来进行　　　　　　　　 分配运用的货币资金. 　　　　　存款　形成　负债　反映　资金来源 　　　　　　　　　　　　　（主要部分）　　 （主要部分） 信贷资金 　　　　　　贷款　形成　资产　反映　资金运用 　　　　　　　　　　　　　（主要部分）　　 （主要部分）　 二、基本特征 （一）有偿让渡和还本付息 　　　 　　 资金所有者为了获取收益而暂时放弃资金使用权，需求者为了预期收益而希望取得资金使用权。因此，银行必然以资金按期收回使用权为前提，以获取利息收益为目的。银行一方面对所有债务必须支付利息，一方面对所有债权必须收回本息。 （二）偿还责任和收债权利 　　 　　商业银行是信用中介，把存款受信方 和贷款授信方集于一身。偿还责任和收债权 利必须对称集中于银行。银行的信贷自主权 必须保护，不允许外部干预。 （三）承担风险和分散风险 　　 存款者把钱存到了银行，银行就要承担保证存款者“存取自由”的风险；同时，把资金贷给别人，就要承担收回本金利息的风险。银行作为存款者与用款者之间的信用中介，承担着双重风险，必须分散配置资金和严格风控制度，以最大限度地降低风险。 第二节　信贷资金的构成 概而言之，信贷资金涉及银行的资金来源（负债＋所有者权益）和资金运用（贷款、投资等）。 一、信贷资金的来源 １、各类存款：以被动性存款为主。 ２、资本金：所有者权益中的主要部分，但用于贷款的仅是其中一部分。 ３、发行银行债券：向社会募集资金。 ４、证券回购：以国债变现。 ５、向央行借款：向央行的再贷款。 ６、同业拆入：同业拆借中的拆入款。 ７、同业存放：同业往来中的同业存入款。 ８、代理性存款：代理财政性存款、委托存款与委托投资基 金、代理金融机构委托贷款基金（即专项贷款基金﹚。 二、信贷资金的运用　 １、专项贷款：资产运用的主要部分。 ２、现金资产：以保持资金流动性、低盈利的资产。 　 　３、证券投资：以国债为主，以及金融债券等。 　 　４、同业拆出：同业拆借中的拆出款。 ５、存放同业：同业往来中的存放于它行的款项。 　 　６、其它资产：固定、无形、递延资产等。 三、信贷资金运动的特殊性 　　 （一）特殊的信用主体 　　　银行吸收存款时是债务人，发放贷款时是债权人。银行集债权、债务于一身，既承担债务的义务，又享有债权的权利。而一般的信用往往有两个主体，且债权人和债务人是分离的。 （二）特殊的资金来源 　　　商业银行是典型的负债经营型企业，信贷资金来源的90％以上都是借来的资金。银行用借来的钱放债，用收回的钱偿债。保证对存款人的支付，又取决于借款人的还贷。 （三）特殊的信用创造 　　　贷款在转帐支付机制作用下可以转化为派生性存款，成为新的信贷资金来源。 （四）特殊的交易工具 　　　银行的信用工具是虚拟性、法定性、公共性相统一的转移支付工具，如各类帐户、票据、支付凭证，具有代替现金流通的功能。 第三节　贷款管理的规则 一、实行贷款证与贷款卡 　　　申办贷款证和贷款卡是借款人办理信贷业务的基本前提。凡经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的各类企（事）业单位需向国内金融机构办理贷款及提供经济担保的，均须向人民银行申领贷款证和贷款卡，并将发生的信贷业务在贷款证和贷款卡上进行记录。一个法人单位只能申领一本贷款证和一个贷款卡，贷款证和贷款卡可在全国通用。 二、实行审贷分离 　　 所谓审贷分离，是将贷款调查、贷款审查和贷款发放的当事人区分开来，避免贷款人主观提高或降低借款人的信用状况，以防止道德风险。 　　　具体是:建立审贷委员会，作为贷款审批的最高决策机构。审贷委员会由信贷业务专家组成，行长是审贷委员会主任委员，对同意决议可以一票否决，但对不同意决议却没有一票通过权。 三、实行统一授信 （一）集中授权管理 　　　总行逐级将贷款发放的权限分配给下级分、支行。 （二）统一授信管理 　　　商业银行对客户通过确定最高综合授信额度，银行总量控制，客户循环使用。 关于贴现贷款 贴现是票据持有者将未到期的票据（银行承兑汇票）向银行融资，银行按票据面额扣除自贴现日至到期日利息之后付款给票据持有人的行为。贴现的性质是一种质押贷款。 补充： 基础知识点1：商业票据（通称三大信用工具）。其中，银行承兑汇票。 基础知识点2：中央银行调整货币供应量的手段（通称三大调控工具）。其中，再贴现率。 基础知识点1：商业票据（