资金管理手册解析.docVIP

资金管理手册 目的 为进一步提高公司资金管理工作水平，加强资金筹措、规范资金使用、税务管理等工作，特制定本手册。 2. 适用范围 本手册适用于集团公司本部及所属各单位。 3. 资金中心职责 3.1 认真贯彻执行国家有关财经法规及财务会计制度。 3. 2 认真贯彻落实职代会精神，按照年初职代会上集团公司同分公司签订的经营责任指标，向所属各单位下达目标，指导督促其完成指标。 3.3 负责督促所属各单位严格按照比例上交管理费、六金、税金等，抓好资金回收，督促、配合各单位清理拖欠工程款，保证公司生产经营等方面的正常运行。 3.4 负责资金管理，发挥资金集中管理的运行优势，充分调剂内部资金，最大限度合理的满足各分公司资金的需要。 3.5 负责同各金融机构联系，积极进行银行授信、保函、信誉等级的评定工作。拓宽融资渠道，提高资金使用效率，保证企业运营和发展的资金需求，并注意风险防范。 3.6 负责执行人民银行结算管理办法及集团公司资金管理办法，全面推行网上银行结算方式，实行从紧的资金集中管理模式，加强资金收支监督，杜绝资金体外循环。 3.7 负责筹措资金做好各项社会保险的缴纳、工资的发放、职工集资款的返还工作。 3.8 负责税务登记、策划、申报、汇算清缴、办理外出税收管理证明、购领或代开发票等税务管理工作。 3.9 负责编制本部月报（含快报）、季报和年度财务决算报表，并向领导报送资金报表。 3