基于巴塞尔协议_内部评级法构建我国商业银行中小企业贷款信用风险有效度量和预警指标要点.pdf

26 7 基于巴Ⅱ构建我国商业银行中小企业贷款信用风险有效度量和预警指标体系 总第 期 刘畅 郭敏 莫铌 张学明① : ， 摘要 本文从商业银行内部评级 的角度出发 针对现阶段我 国中小企业信 用风险 的特 ， 征和存在的 问题 首先提 出了一个较 为全面覆盖我 国中小企业信 用风险特征 的度量指标备 ， ， 选池 其后结合巴塞尔协议 Ⅱ中内部评级法 的标准和方法论进行分析 最终在实证中反复筛 ， 选出包含六个维度的有效度量指标体系 为我 国商业银行度量 中小企业信 用风险 的指标选 取提供理论框架和实证支持。 : ; ; ; 关键词 中小企业 信 用风险度量 指标体系 商业银行 、 一 引言 20 12 ， 年金融工作会议的召开 再次强调要让金融资源特别是信贷资源更好地服务于实 体经济， 。 ， 并向中小企业倾斜 随着我国金融市场的发展 开拓中小企业市场对于我国商业银 ， 。 ， 行来说已不仅是为响应政策 更多的是出于自身发展的战略需要来考虑 目前 我国商业银 ， : 行在试图大力开展作为利润潜在增长点的中小企业授信业务时 仍未摆脱两难的境地 一方 ， ， ， 面 随着改革开放的不断深入 我国中小企业数量呈几何级增加 它们对国民经济的影响日 ， ， ， 益重要 已经成为国民经济发展中的重要组成部分 但与此同时 它们在发展过程中越来越 ， ; ， 受制于资金的短缺和相关政策的缺位 需要得到资金支持和政策扶持 另一方面 当前我国 2012 7 27 年第 期 金融市场发展的阶段性特点决定了在短期内我国中小企业的融资方式仍将以商业银行贷款 。 ， ， 为主 而后者作为营利性的商业机构 在从事中小企业授信业务的过程中 其积极性将受到 国家信贷导向政策的影响以及商业银行自身对于中小企业贷款风险的防控能力等多方面的 制约。 ， ， 中小企业在发展过程中 普遍存在管理不完善和信息不透明等诸多问题 由这些问题导 致的贷款信用风险与大型企业贷款的信用风险是不同的。 ，