尽职调查范例要点.pdf

*******律师事务所 关于 ******项目的 尽职调查报告 二 00 七年六月十一日 目 录 一、目标公司的设立与存续………………………………………4 二、目标公司的股东情况…………………………………………12 三、同业竞争与关联交易…………………………………………13 四、目标公司的主要资产…………………………………………14 五、目标公司的公司治理和内部管理……………………………16 六、目标公司的人力资源情况……………………………………17 七、目标公司的业务………………………………………………20 八、目标公司的财务 ………………………………………………21 九、目标公司的税务………………………………………………22 十、目标公司的重大合同…………………………………………22 十一、目标公司的债权债务………………………………………38 十二、目标公司的垃圾处理能力以及环保情况…………………40 十三、目标公司的诉讼、争议及行政处罚情况…………………40 2 致 ： ***公司 关于***项目的 尽职调查报告 敬启者 ： 鉴于， 贵公司已经获得******的授权； ******律师事务所（以下简称“本所”）接受贵公司的委托，为****** 的目的，对目标公司进行尽职调查，并出具书面尽职调查报告。 根据贵公司的要求，我们接受了贵公司委派的财务人员和业务人 员参加本所牵头组织的尽职调查小组，就目标公司在法律、财务和业 务方面的情况开展综合尽职调查。其中，法律方面的调查由本所贾锐 律师具体负责，财务方面的调查由贵公司委派的***经理具体负责，业 务方面的调查由贵公司委派的***经理具体负责。 本次调查的调查期间为 200 年 5 月 30 日至 200 年 6 月 5 日。 在此期间，我们审阅了目标公司提供的有关文件及工商登记档案，并 就有关事项向目标公司的有关人员进行了询问。 我们所调查的各类信息和数据的基准日为：2007 年 5 月 31 日。 我们仅基于截至本尽职调查报告调查基准日之日目标公司提供的 资料（资料目录请见附件一）及工商登记档案，且假设该资料如目标 公司书面声明（请见附件二）的那样，是真实且无重大遗漏的，其上 3 的签字和印章均是真实的，副本或复印件均与正本或与原件一致，并 根据中国有关的法律、法规，出具本尽职调查报告。 一、目标公司的设立与存续 （一）目标公司的设立 1、营业执照的颁发 2002 年 4 月 20 日，XYZ 市公用事业与房产局、XYZ 市水源工程 公司制定了“XYZ 市高天垃圾处理有限公司章程”，并向 XYZ 市工商 行政管理局申请设立 XYZ 市高天垃圾处理有限公司。 2002 年 4 月 27 日，XYZ 市工商行政管理局颁发了 XYZ 市高天垃 圾处理有限公司《企业法人营业执照》，主要记载事项如下： 注册号：2109001100353 公司住所：XYZ 市海州区前进路 32 号 法定代表人姓名： 公司类型：有限责任公司 经营范围：垃圾处