第四章现金资产业务详解.pptVIP

第三节 现金资产的管理 （一）满足法定存款准备金要求 法定存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上交的准备金。 西方商业银行，计算法定存款准备金需要量有两种方法： 滞后准备金计算法：适用于对非交易性账户存款的准备金计算。 同步准备金计算法：适用于对交易性账户存款的准备金计算。 第三节 现金资产的管理 （1）滞后准备金计算法 根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量。 按照这种方法，银行应根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算出该实际存款余额的平均值，作为准备金持有周应持有的准备金数值。 　　 第一周 第二周 第三周 　　计算基期周 　 准备金保持周 如某银行在2月6日（星期四）至12日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照8%的存款准备金率，该行在2月20日到26日这一周中应保持的准备金平均余额为4 000万元。 第三节 现金资产的管理 （2） 同步准备金计算法 同步准备金计算法：是指以本期前两周的日均存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。 通常的做法是：确定两周为一个计算期，如从2 月4日(星期二)到2月17 日(星期一)为一个计算期，计算在这14天中银行交易性帐户存款的日平均余额。准备金的保持期从2月6日(星期四)开始，到2月19日(星期三)结束。在这14天中的准备金平均余额以2月4日到17日的存款平均余额为基础计算。 第三节 现金资产的管理 （二）超额准备金的管理 超额准备金：是商业银行在中央银行准备金帐户上超过了法定存款准备金的那部分存款。 P 107 超额准备金是商业银行最重要的可用头寸，是银行用来进行补充法定准备金、提取业务周转金、银行间拆借、清偿和投资、贷款的准备资产。 第三节 现金资产的管理 1、影响超额准备金需要量的因素 (1) 存款波动 商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。对公存款的变化主要是通过转帐形式进行的，对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表现的。 存款下降一般取决于近期因素和历史因素，即受到临近若干旬的存款下降幅度和历史上同期存款下降幅度的双重影响。 对存款变化的预算，可以用下面的方法计算： 每旬（月）关 旬（月）中累 其它因素 键性存款降幅 = 计存款下降额 － （如贷款回收） 第三节 现金资产的管理 本旬(月)存款波动周转金需要量=前三旬平均关键性存款降幅×保险系数×历史同期平均发展速度 前三旬(月)平均关键性存款降幅 = 前三旬(月)累计关键性存款降幅÷3 保险系数=标准差×置信概率度 ? 第三节 现金资产的管理 （2）贷款的发放与收回 贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款使用的范围。 同理，贷款的收回对超额准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。 贷款发放（收回）对超额准备金的需要量=用于对他行支付的贷款 +（用于对本行支付的贷款-已收回贷款）* 法定存款准备金率 银行总流动性需求=负债流动性需要量+贷款的流动性需要量 第三节 现金资产的管理 （3）其它因素对超额准备金需要量的影响 除了存款因素外，其它一些因素也影响到商业银行超额准备金的需要量。 这些因素主要的有： 向中央银行借款； 同业往来； 法定存款准备金率调整； 信贷资金调拨； 投资和回收。 第三节 现金资产的管理 2、超额准备金的调节 商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。 超额准备金的调节，就是商业银行流动性的调节，是商业银行现金资产的管理核心内容。 基础头寸 = 超额准备金 + 库存现金 可用头寸 = 基础头寸 + 存放同业存款（净额） 为什么使用超额准备金，而不使用库存现金，或存放同业存款调节银行流动性？ 第三节 现金资产的管理 四、同业存款的管理 1、同业存款的目的； 除了库存现金和在中央银行的存款外，商业银行在其它金融机构保持的活期存款，即同业存款。 较大的银行一般都是双重角色：一方面它作为其它银行的代理行而接受其它银行的存放同业款；另一方面，它又是被代理行