银行从业精华分享.教案.ppt

控制环境：公司治理、内部控制、合规文化及信息系统 缓释方法：针对不同操作风险类型的管理策略及主要的管理类型（连续营业方案、商业保险、业务外包）。 初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 　　2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 　　3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。 发行监管制度的变迁 　　背景知识：发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属+国际上两种监管类型（政府主导型即核准制和市场主导型即注册制，我国属于前者）。 四、操作风险控制（易考点） 【真题详解】1、商业银行往往很难规避或降低操作风险，但可以通过一些方式将风险转移或缓释。下列可以实现这一目的的方式包括（ ）。 A．风险控制 B．终止相关业务 C．连续经营方案 D．保险 E．业务外包 初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 　　2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 　　3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。 发行监管制度的变迁 　　背景知识：发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属+国际上两种监管类型（政府主导型即核准制和市场主导型即注册制，我国属于前者）。 四、操作风险控制（易考点） 【答案】CDE； 【解析】对可缓释的操作风险相关内容的考查。可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。 初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 　　2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 　　3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。 发行监管制度的变迁 　　背景知识：发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属+国际上两种监管类型（政府主导型即核准制和市场主导型即注册制，我国属于前者）。 四、操作风险控制（易考点） 【真题详解】2、商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，主要包括（ ）。 A．资金交易 B．消费信贷业务有关客户身份的核对 C．网络中心 D．法律事务 E．账户系统 初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 　　2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 　　3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。 发行监管制度的变迁 　　背景知识：发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属+国际上两种监管类型（政府主导型即核准制和市场主导型即注册制，我国属于前者）。 四、操作风险控制（易考点） 【答案】BCD； 【解析】商业银行业务外包通常有以下几类：①技术外包（如网络中心）；②处理程序外包（如消费信贷业务有关客户身份的核对）；③业务营销外包（如银行卡营销）；④某些专业性服务外包（如法律事务）；⑤后勤性事务外包。一些关键过程和核心业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去。 初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 　　2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 　　3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。 发行监管制度的变迁 　　背景知识：发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属+国际上两种监管类型（政府主导型即核准制和市场主导型即注册制，我国属于前者）。 四、操作风险控制（易考点） 【真题详解】3、商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括（ ）。 A．良好的企业精神与控制文化 B．科学、有效的激励机制 C．信息交流 D．监督与评价 E．建立内部控制措施 初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 　　2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 　　3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。 发行监管制度的变迁 　　背景知识：发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属+国际上两种监管类型（政府主导型即核准制和市场主导型即注册制，我国属于前者）。 四、操作风险控制（易考点） 【答案】ABCDE； 【解析】商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正，A、B项属于内部控制环境的内容，所以A、B、C、D、E项均为正确选项。 初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有